А какой счёт с какой аналитикой Вы хотите, если у Вас была розничная продажа, при которой задолженность не возникнет как таковая?
Логически рассуждая: Вы поменяете 62.Р на 76.02, допустим, поставите контрагента Иванова, получите проводку:
д76.02-к57.03, возникнет дебиторская задолженность за Ивановым, а он Вам ничего не должен.
У Вас отчёт о розничных продажах на сумму проданного и возвращённого товара должен отсторнироваться:
д62.Р - к90.1
д90.2 - к41
у Вас эти проводки есть с минусом по возвращённым позициям? Иначе у Вас товар на розничном складе не пойдёт