Прошу помощи опытных бухгалтеров, кто ведет/вел учет у ТА.Турагентство ООО на УСН доходы-расходы...

Tikot
Постоянная ссылка #

Добрый день.
Прошу помощи опытных бухгалтеров, кто ведет/вел учет у ТА.
Турагентство ООО на УСН доходы-расходы 15%. Первый бухгалтер организации заполняла КУДИР следующим образом (скриншот 1): в графу 4 (доходы) ставились все приходы от покупателей на р/cч и в кассу с формулировкой «определена как выручка комитента», в графу 5 они не дублировались, там отражались только агентское вознаграждение и допдоход (с формулировкой «Реализация услуг покупателю "Иванов Иван Иванович" по договору "Основной договор". Аванс на сумму 10000,00 руб. отнесен к деятельности УСН.»
В расходах отражалось: в графе 6 (расходы) отражались оплаты поставщикам/принципалам с формулировкой «оплата поставщику "ООО "АБВ" по договору "Агентский договор"; расходы на з/п, налоги, аренда, комиссии банка и т.п. Это же всё последнее (з/п, налоги, аренда и т.п.) параллельно отражалось в графе 7.
Второй бухгалтер вела по-другому, сказав, что так не правильно, ссылаясь на кассовый метод  учета доходов и расходов в туризме. И она заполняла КУДИР (скриншот 2)следующим образом:
В графах 4 и 5 отражались суммы поступления на р/счет ли в кассу от покупателей, и также в графах 4 и 5 отражались оплаты поставщикам/принципалам со знаком минус (-). В графах 6 и 7 отражались только расходы по з/п, налоги, аренда, комиссии банка и т.п.
Сейчас ИФНС затребовала КУДИР за прошлый год. Какой вариант из этих двух все-таки правильный? Или может вообще есть третий вариант? К какой форме заполнения у ваших налоговых не было вопросов?
Всем заранее спасибо.

скриншот 1.docx Скачать (0,29 МБ) скриншот 2.docx Скачать (0,29 МБ)
nata_nata
Постоянная ссылка #

Добрый день. Подскажите, какую КУДиР вы все-таки предоставили налоговой? И еще у меня вопрос: как ваш бухгалтер №2 делала так, чо оплаты поставщикам попадали в графу доходы с минусом?

Tikot
Постоянная ссылка #

Добрый день. Ту, которую вела 2ой бухгалтер. Она как-то вручную проводила эти оплаты. Но точно не скажу, потому что я по-другому веду и считаю, что делать + и делать - по приходу от клиентов и при оплате поставщикам это все-таки неверно.

nata_nata
Постоянная ссылка #

Знаете, я тоже пока решила выделять доп. выгоду при поступлении оплаты. А как вы ведете?

nata_nata
Постоянная ссылка #

Добрый день Подскажите, пожалуйста, как вы ведете?

Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение