Там немного другая ситуация https://nalog-nalog.ru/forum/nds/nds-s-vozmesheniya-summy-usherba/
или
Задать вопрос
Там немного другая ситуация https://nalog-nalog.ru/forum/nds/nds-s-vozmesheniya-summy-usherba/
Вопрос по теме Оформление возмещения сотрудником
БухНадежда так у вас тогда через недостачу нужно: ДТ 94 кТ 10 , потом Дт73 Кт 94 - отнесенеие на виновное лицо, пото Дт 50,51 Кт 73 , я это так вижу., прямой проводкой наверно тоже можно.
По поводу НДС сложиласть практика что НДС восстанавливать не нужно ((Решение ВАС РФ от 23.10.2006 N 10652/06, Письма Минфина России от 15.05.2019 N 03-07-11/34572, от 15.03.2018 N 03-03-06/1/15834, ФНС России от 21.05.2015 N ГД-4-3/8627@). Но вероятность того, что налоговая может попросить это сделать остается, судебная прктика одно, а мнение ИФНС может быть противоположным.
Вот налога на прибыль точно никак не коснется, вы на затраты эти ГСМ в итоге не списали.
Инвентаризационной описи нет, поэтому и недостачи как таковой нет. Есть просто , что-то типа хищения, обнаружилось это когда пришла детальная распечатка по заправке от поставщика ,карта была закреплена за этим сотрудником.
А почему я спросила о налоге на прибыль? Т.к. бывший сотрудник возместил сумму с НДС можно преподнести как в свое время была завуалированная реализация. Может я, конечно ,неправильно рассуждаю?
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение