Здравствуйте! У нас произошла такая ситуация:
30.12.2019г. выплатили заработную плату за декабрь 2019г., заплатили все зарплатные налоги, а НДФЛ пропустили (не специально). НДФЛ за декабрь уплатили 14.02.2020г.
Как мне эту ситуацию отобразить в 6 НДФЛ? и в 1 и 2 разделе?
Добрый день!
То есть все удержания были сделаны верно, ошибка лишь в сроке перечисления НДФЛ?
Тогла 6-НДФЛ не изменится, так как фактическая выплата НДФЛ в этот расчете не отражается никак.
Да, в расчете Вы поставите дату, соответствующую сроку перечисления налога - либо 31 декабря, либо следующий день после выплаты аванса за январь, а налоговики на основании представленного отчета рассчитают Вам пени за несвоевременную уплату налога.