Здравствуйте!
прошу дать разъяснения по вопросу:
Если арендные платежи за январь 2018 года перечислены 29.12.2018, соответственно в бюджет налог перечислен 29.12.2018 в отчетности какого периода нужно показывать данные- 4 кв.2018 или 1 кв.2019?
какие даты ставить в отчетности?
100 31.01.2018
110 29.12.2018
120 ?????
Добрый день!
При оплате аренды датой фактического получения дохода является дата выплаты денежных средств арендодателю. Поэтому и отражается этот доход в том квартале, когда выплачен по факту, то есть в декабре.
Поэтому строка 100 у вас заполнена неверно.
100 29.12.2018
110 29.12.2018
120 30.12.2018
130 сумма аренды
140 исчисленный НДФЛ
Я писала вам это в прошлой вашей теме. Что вас смущает?