В компанию поступили документы по услугам 6000 руб в т.ч НДС 1000 руб.Бухгалтер 5000 руб убрала в расходы компании д44,01 к 60 и соответственно уменьшила налогооблагаемую прибыль а входящий НДС к вычету принимать не стала и отнесла на расходы д91,02,1 к 19,04 1000 руб.а ля списание на расходы.Правомерно ли она сделала?Мотивация этого шага совсем непонятна,но догадываюсь чтобы не завышать ндс к вычету.Декларация НДС сдана по налогу на прибыль еще нет.
или
Задать вопрос
В компанию поступили документы по услугам 6000 руб в т.ч НДС 1000 руб.Бухгалтер 5000 руб убрала в...
Вопрос по теме Куда убрать НДС?
Вычет НДС - это право, а не обязанность налогоплательщика.
Что касается списания на 91 счёт, то если действительно не было желания подавать декларацию с НДС к вычету, что мешало оставить НДС входящий на 19 счёте? Правом вычета сможете воспользоваться в течение трёх лет
https://nalog-nalog.ru/buhgalterskij_uchet/vedenie_buhgalterskogo_ucheta/kakie_osnovaniya_i_kak_spisat_nds_na_91_schet/
вот тут есть похожая статья,но ни один вариант не подходит.
а вариант оставить на 19 счете.это так отразить в программе: поступление услуг будет от 21.02.19,а сч/ф провести допустим 01.01.20?
Да, я периодически оставляю счета-фактуры на последующие периоды. Ввожу услуги, но реквизиты счета-фактуры в поступлении не заполняю: проводки Дт 44 Кт 60, Дт 19 Кт 60. В нужном периоде через квартал - 2 - 3 ввожу документ "счет-фактура полученный", ставлю галочку "отразить вычет НДС в книге покупок датой получения" и у меня формируется проводка Дт 68 Кт 19.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение