Еще вопросики: 1. НДС по чекам за ГСМ точно можно принимать как входящий? 2. Мои расчеты, если в...

Серый
Постоянная ссылка #

Еще вопросики:

1. НДС по чекам за ГСМ точно можно принимать как входящий?

2. Мои расчеты, если в них есть ошибки, укажите мне их:

купил на 1500000 (в т.ч. НДС входящий 136363), продал за 1650000 (в т.ч. НДС исходящий 150000), итого НДС к уплате 150000-136363=13637. Считаем дальше: выручка 150000-НДС 13637-ГСМ 25000-ЗП водителю 20000- налог на водителя 6000- прочие расходы 25000- 2700 взнос в фонды (32385/12 мес=2698,75, я округлил)=57663. С этой суммы я должен уплатить 13% НДФЛ? Или я что-то еще должен уплатить?

3. Когда я должен уплачивать НДФЛ, если я как ИП могу в любое время любые суммы выводить со своего р/с например на свою карту? Как посчитать точно налог и как и когда его платить?

Сергей экономист
Постоянная ссылка #

НДС по кассовым чекам к возмещению принять нельзя. В целом все верно рассчитано.Не позднее 15 июля, 15 октября и 15 января следующего года ИП должен уплатить авансовые платежи строго по полученным из ИФНС уведомлениям. Окончательно рассчитаться нужно будет до 15 июля года, следующего за отчетным. 3-НДФЛ сдается в обычные сроки до 30.04 года следующего за отчетным. Если ИП на ОСНО не получил такое уведомление, то он не обязан самостоятельно рассчитывать сумму платежа (письмо Минфина № 03-04-05/3–266 15.04.2011 г.). Расчет авансовых платежей ИФНС проводит на осоновании сданной формы 4-НДФЛ. Если в одном отчетном периоде у налогоплательщика произошло изменение выручки (более чем на 50%), он обязан сдать декларацию для корректировки авансовых платежей по форме 4-НДФЛ. Кстати по НДФЛ для ИП вот замечательная статья http://nalog-nalog.ru/ndfl/ip_ndfl/dolzhen_li_ip_platit_ndfl_sluchai_i_nyuansy/

Главбух_Елена
Постоянная ссылка #
1) НДС по чекам нельзя принимать как входящий. Раз Ваша деятельность связана с транспортом и Вы на ОСН, Вам нужно заключить договор с поставщиком и заправляться только на их заправке по топливным картам. Вам в конце месяца выдадут счет-фактуру и на его основании предъявите НДС к вычету.
2) Я Вам примерно такой же расчет дала, но правда забыла про Ваши фиксированные взносы. Все будет зависеть от Ваших взаимоотношений с поставщиком ГСМ, лучше принимать его к вычету, так намного выгоднее.
3) НДФЛ платится авансовыми платежами на основании уведомлений, полученных от ИФНС:
до 15 июля — за полгода;
до 15 октября — за III квартал;
до 15 января — за IV квартал.
После того как будет произведена сдача декларации в ИФНС (по итогам года ИП сдают декларацию 3-НДФЛ в свою ФНС до 30 апреля), необходимо либо доплатить, либо возвратить из бюджета излишне оплаченные средства.
Как видите, сроки установлены налоговым кодексом в ст. 227 и они не зависят от того, что Вы как ИП можете в любое время выводить любые суммы с р/с на карту
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение