Perito
Извините закупаем в России и прдаем в Болгарию.
Т.е. если товар несырьевой то можем принять вычет сразу при оприходовании товара . Без подтверждения нулевой ставки и даже если не будет реализации в этом картале.
так? Спасибо большое.
или
Задать вопрос
Perito Извините закупаем в России и прдаем в Болгарию. Т.е. если товар несырьевой то можем принять...
Вопрос по теме Экспорт в Болгарию
Да, все верно. Предъявляете НДС к вычету в обычном порядке. Но не забудьте потом подать документы на подтверждение 0% НДС.
Спасибо большое
Добрый день
Экспорт в Болгарию состоялся, есть ГТД. Ждем СМР. Реализацию в программе проводим по дате ГТД?
В 1С проводим документом реализация товаров, услуг. Т.е. будет у нас накладная Торг 12 подписана только с нашей стороны и счет фактура с нулевой ставкой?
По кодам товара, указанным в ГТД, мы поняли, что это несырьевой товар, поэтому входной НДМ примем к вычету в 4 квартале.
Подтвердить нулевую ставку можем и после сдачи декларации за 4кв..
Как подтверждается нулевая ставка?
Документы
-контракт
-ГТД
-СМР
Далее заполняем в какой-то программе и отправляем в ФНС?
Спасибо.
Добрый день.
Реализацию в программе проводите датой перехода права собственности. Но большинство не заморачивается и проводит датой ГТД, так всем проще, и налоговой, и экспортеру. Зачастую даты действительно совпадают, разница 1-2 дня никого не интересует.
Из документов у вас будет: контракт, СМР, ГТД и счет-фактура. ТОРГ-12 вам не нужна, экономьте бумагу).
Документы для подтверждения 0%: контракт и ГТД. СМР нужна только при экспорте припасов, но инспекторы по старинке требуют и ее. Вместо документов можно отправить реестр таможенных деклараций в соответствии с п.15 ст.165 НК. Данные в программу ПИК НДС вносятся по желанию, заставить вас ее заполнять налоговики не могут.
Документы на подтверждение отправляете в налоговую вместе с декларацией (за 1 или 2 квартал), а не сами по себе. В декларации должен быть заполнен 4 раздел.
Добрый день,Perito
Спасибо большое.
Согласно кодов, указанных в ГТД (ТН ВЭД) это несырьевые товары, поэтому вычет применим в 4 кв.
А подтвердить нулевую ставку можно и в первом, даже после сдачи декларации. Так?
А когда тогда отражать в 4 разделе.?
Спасибо
Не после сдачи декларации, а вместе с ней.
Допустим, вы решили в 4 кв. нулевую ставку не подтверждать, а сделать это в 1 кв. Тогда в декларации за 4 кв. вы заявляете вычеты по экспортированному товару, указываете их в разделе 3 декларации вместе с вычетами по деятельности, облагаемой по ставке 20%.
В декларации за 1 кв. 2020 заполняете раздел 4. Указываете в нем только данные о сумме реализации, вычетов у вас здесь не будет, т.к. вы их уже заявили в 4 кв. 2019. К декларации прикладываете подтверждающие документы или их реестр и все вместе отправляете в налоговую.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение