Здравствуйте.
Неправильно были проведены авансовые отчеты. Где чеки были с НДС, провели без выделения НДС. Сч.фактур на входящий НДС нет, только чеки. Получается завысили расходы, недоимка по налогу по прибыли. Проведены авансовые в 1 квартале 2026.
Может, возможно, сделать корректировку операциями в ручную в текущем квартале и доначислить НДС и сделать списание НДС, чтобы не подавать корректировку НД за 1 квартал.
Спасибо.
Добрый день!
Вы сами являетесь плательщиками НДС? Если да, то по каким ставкам?
Если являетесь плательщиками по обычной ставке, то я не поняла вашей задумки с доначислением НДС. При чем тут доначисление НДС? Как вы верно заметили, у вас нет счета-фактуры, поэтому принять к вычету НДС вы не можете. При этом учесть его в расходах вы также не можете, равно как и учесть в составе услуги/материалов и прочее. Также абсолютно верно, что вы завысили расходы, то есть занизили налог на прибыль. К исчислению НДС, если я вас верно поняла, ваша ошибка отношения не имеет, поэтому и исправлять ее через НДС не надо. В идеале - надо сдать корректировку по налогу на прибыль за 1 квартал.
