организация оплатила простой платформы (не по своей вине),в дальнейшем выставила претензию тем,по чьей вине произошел простой
они оплачивают его нам,за плюсом налог в 6%(в платежке указывают Оплата претензии)
подскажите,пж,мы должны заплатить налог 6% со всей суммы,которую они перечислили или с разницы между суммы самой претензии и суммы,которую вернули (в цифрах претензия 151400,перечислили 160484)
Добрый день.
Что-то не пойму, вы выставили претензию на 151400, а вам перечислили 160484? Или вам выставили претензию на 151400, а вы перевыставили на 160484?
Вообще, если у вас УСН-доходы, расходы вы учесть при расчете налога не можете, т.е. рассчитываете налог со всей полученной суммы. В первом случае излишне полученные деньги вы должны вернуть, налог заплатить с суммы, уменьшенной на сумму возврата. Или, если решите оставить все деньги себе, заплатить налог с 160484. Во втором случае под налог попадает вся полученная сумма.
nelli, давайте разберёмся: прочитав Ваш вопрос, я поняла, что Ваша фирма потерпела убыток, по которому была выставлена претензия на 151400. У Вас - УСНО «доход», Вам перечислили сумму по претензии + 6% (как раз получается 160484).
А что написано в назначении платежа?
в назначении-оплата претензии от такого то числа,вот у меня и вопрос-налог с какой суммы платить
с возврата ведь налог не платится,а они указали оплату претензии
или 160484-151400=9084,9084x6%=545?или 160484x6%=9629?
как правильно?
А что на самом деле произошло? Приведя выдержки из НК, я имела в виду, что Вам поступили денежные средства именно по претензии. Сегодня я читаю про какой-то возврат. Кто что кому вернул?
да,в назначении указано-оплата претензии,мы изначально оплатили 151400,затем выставили им претензию на эту сумму,а раз мы на 6%,то они отправили 151400+9084 (6%)=160484
вопрос то у меня-с какой суммы платить 6%?с 160484 или 9084?
Добрый день!
Не знаю, прояснилась ли ваша ситуация в головах коллег, но у меня - пока нет. Сколько действующих лиц в операции: 2 или 3?
Вы оплатили А претензию в размере 151 400. Кто оплатил претензию вам в размере 161 484? А или третья фирма Б? То есть вам А вернула сумму претензии, так как вашей вины в простое нет или вам оплатил претензию истинный виновник простоя - третья фирма Б?
как еще объяснить-платформа стоит на РЖД,нам выставляют счет за простой 151400,(РЖД),но вина не наша,а организации,которая проводила таможенное оформление,далее мы этой фирме выставляем претензию на 151400,они соглашаются и эту сумму нам возвращают за плюсом 6%(160484),т.к в претензии было сказано,что у нас 6% со всех доходов
Ну в общем, да. Все, вроде, сошлись в едином мнении.
На мой взгляд, вы немного неверно формулируете. Вам не возвращают деньги, а компенсируют. Вернуть можно что-то, что ранее получили.
Причина уплаты (суммы претензии+6%) тоже не ясна. Ваши налоги - ваши проблемы. Тот факт, что у вас УСН 6%, не позвонялет вам принимать в расход что-либо. Поэтому налогом обкладываются все поступления, то есть 160484.
Не понимаю, почему вам перечислили 160484, если вы выставили претензию на 151400. Но, если вы лишние 9084 руб. не собираетесь возвращать, то налог должны заплатить со всей полученной суммы, т.е. со 160484 руб.
Так или иначе, если Вам возместили ущерб по претензии, на ВСЮ полученную сумму распространяется действие статьи 346.15 НК РФ:
Статья 346.15. Порядок определения доходов 1. При определении объекта налогообложения учитываются доходы, определяемые в порядке, установленном пунктами 1 и 2 статьи 248 настоящего Кодекса. Статья 248. Порядок определения доходов. Классификация доходов1. К доходам в целях настоящей главы относятся:
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, если авансовый платеж был неправильно исчислен и уплаченных вместо 6099,00 5000,00 как заполнить декларацию????(((((
Добрый день.
В декларации вы указываете правильные суммы авансовых платежей. С недоплаченной суммы вам начислят пени.
В итоге получается переплата, увеличенная на сумму недоплаты по авансовому платежу этот момент как-то нужно корректировать, если да, то как???
Добрый день!
То есть у вас получилась переплата по году, но один из авансов не доплачен?
Как бы то ни было, Perito было верно написано, что в декларации у вас должны стоять верные начисленные суммы авансов и налога. Если декларация уже была сдана с ошибочными данными, подайте корректировку.
Если у вас переплата по налогу, но недоплата по авансу, то будут пени по авансу, но переплата останется, которую вы сможете зачесть. Это если я верно поняла вашу ситуацию.
К зачету в заявлении указывать сумму переплаты согласно декларации либо всё таки уменьшать её на сумму недоплаты по авансовому платежу???
В декларации вы должны указать начисленные авансы.
А возвращать или зачитывать, конечно, реальную переплату, то есть ту, которую фактически переплатили.
А по факту аванс был 5000,000 получается переплата увеличена. Декларацию ещё не подала
Расчет в декларации сходится с реальностью только, если вы платили авансы в соответствии с расчетом. Если авансы перечислялись в большей или меньшей сумме, декларация не будет отражать реальное сальдо расчетов, это нормальная ситуация.
