Надо или не надо???!!!

Neval96ka
Постоянная ссылка #

Добрый день. Если собираюсь уменьшить авансовый платеж на суммму страховых за квартал, то нужно ли подавать уведомление об исчисленных суммах налогов?

Марина Бух
Постоянная ссылка #

Добрый день!

Для уменьшения аванса/налога (УСН 6% или ПСН) на сумму страховых взносов ничего подавать не надо.

Уведомление об исчисленных налогах подается прри ненулевом авансе по УСН. 

Олег Олегович
Постоянная ссылка #

Добрый вечер!

У меня тоже возникли 3 вопроса

1. Условно: по расчёту за 1 квартал 2024 нужно уплатить аванс 10000. Исходя из вышесказанного я могу полностью уменьшить аванс на фикс.взносы (10000 из 49500), не подавать уведомление за 1 квартал и ничего не платить по итогам 1 квартала, а по итогам года просто отразить этот манёвр в декларации?

2. Условно: по расчёту за 1 квартал 2024 нужно уплатить аванс 20000. Взносы решили разделить поровну на все 4 квартала (по 12375) но уплатить их в декабре 2024. В уведомлении за 1 квартал 2024 указываю 7625 (20000-12375), и соответственно уплачиваю так же 7625?

3. Нужно ли в 2024 году подавать уведомление об уплате фикс.взносов за 2024 и 1% за 2023, или достаточно сделать ЕНП и образовать на ЕНС переплату, которую потом спишут в необходимый срок уплаты?

 

Заранее спасибо!

Марина Бух
Постоянная ссылка #

Добрый день!

1. Верно. 

2. Верно, но не вижу в этом никакого смысла. Это бесплатное кредитование бюджета и нарушение порядка исчисления авансов (за которое, конечно, наказания никакого нет, так как это приводит к (см. выше) бесплатному кредитованию бюджета). 

3. По фиксированным взносам и 1% с превышения подавать уведомления не нужно, так как их сумма к сроку уплаты налоговикам известна и без всяких уведомлений. К сроку уплаты следует иметь на ЕНС достаточную сумму, чтобы списание не привело к отрицательному сальдо ЕНС. 

Олег Олегович
Постоянная ссылка #

Спасибо, Вы просто чудо! Всегда спешите на помощь и всегда чётко и по делу! :))

Анастасссия
Постоянная ссылка #

Добрый день! 

Я ИП на УСН 6% без работников. За 1 кв. 2024г получила 300 тыс. руб. Перечислила на ЕНС 20000. Заявление на зачет страх. взносов я в этом году (как в прошлом - КНД 1150057) уже не подаю? Я правильно поняла?   Спасибо. 

 

 

Марина Бух
Постоянная ссылка #

Добрый день!

Верно, заявление на зачет подавать не надо. 

А что вы имели в виду, перечисляя 20000? Взносы?

Анастасссия
Постоянная ссылка #

Да, я имела в виду страховые взносы за себя. Перечисляла на кбк 18201061201010000510. Сейчас дозвонилась в свою налоговую, они сказали что нужно было перечислять на другой КБК или в моём случае подать заявление 1112021. Подскажите, как мне поступить?

Марина Бух
Постоянная ссылка #

Они там что, головой ударились (извините уж за прямоту)? Интересно, на какой КБК, по их мнению, надо было платить...

Вы всё верно сделали. 

У вас доход за 1 квартал - 300 000. Аванс - 6% от 300 000 = 18 000. Вы его можете уменьшить целиком, так как взносы, подлежащие уплате в 2024 году составляют 49 500, что больше 18 000.

Вы ничего подавать не должны за 1 квартал. 20 000 заплатили на ЕНС - отлично. Они у вас там будут лежать до тех пор, пока их не спишут по каким-либо основаниям. Но в целях уменьшения делать это было не обязательно. 

Анастасссия
Постоянная ссылка #

Марина, спасибо большое! Вы мне помогли. КАК ВСЕГДА :) .... Такая (местами) у нас налоговая...

Анастасссия
Постоянная ссылка #

Ещё один вопрос. А ИП на ОСНО без работников должен подавать какое-то заявление/уведомление для уменьшения аванса по НДФЛ на сумму страховых взносов? Опять же деньги просто перечислила на ЕНС (страховые взносы за себя). Или всё будет видно, когда в середине 2025 году сдам декларацию 3-НДФЛ за 2024?  Спасибо.

Марина Бух
Постоянная ссылка #

С ОСНО другая история. При ОСНО учесть в расходах взносы можно при их фактической уплате. Фактически уплаченными взносы будут считаться по сроку уплаты или при подаче заявления о распоряжении путем зачета. То есть, чтобы учесть взносы ИП за себя при расчете авансовых платежей при ОСНО, то т ребуется подать заявление о распоряжении путем зачета. 

Анастасссия
Постоянная ссылка #

Спасибо!!!

Елена Еськова
Постоянная ссылка #

Здравствуйте!

Я ИП на УСН 6% без работников. Доход за 1 квартал условно 130000 руб. Авансовый платеж по УСН получается 7800 руб. Фиксированные страховые взносы пока не платила. Позвонила в налоговую, сказали, чтобы уменьшить ав.платеж, надо до конца квартала заплатить сумму страх.взносов, на которую будет уменьшен аванс. Читаю комментарии в этом чате и понимаю, что в целях уменьшения аванса не обязательно вносить на ЕНС какую-либо сумму по фикс.взносам. По крайней мере в этом квартале. 7800 ведь меньше, чем 49500. Или я не так поняла?

Марина Бух
Постоянная ссылка #

Добрый день!

Вы все верно поняли: для уменьшения аванса на взносы платить взносы не обязательно (что не отменяет обязанность по уплате взносов саму по себе). Ответивший вам налоговик некомпетентен. 

Анастасссия
Постоянная ссылка #

Здравствуйте! Я ИП на ОСНО без работников. Заплатила на ЕНС 12000.00 руб. 18 марта, и тогда же подала заявление 1150057, КБК 18210202000011000160 - страховые взносы за себя. В ЛК налоговой обозначили получение денег, но не обозначили получение заявления (как было в прошлом году). В авансе по НДФЛ я могу считать уплаченной эту сумму, или нужно ... начинать беспокоится и задавать вопросы налоговой инспекции?  Спасибо.

Марина Бух
Постоянная ссылка #

Добрый день!

Что вы подразумеваете под "обозначили получение денег" и " не обозначили получение заявления".

Ваши действия должны были отразиться так в ЛК ИП. Уплата на ЕНС - деньги попали в сальдо. Подача заявления - деньги из сальдо ушли в резерв. Если в ЛК всё так, то так и должно быть. Если деньги не пришли в сальдо изначально, можно поинтересоваться у налоговой, где они. Если деньги не ушли в резерв, значит, должен был быть отказ по заявлению. Тогда надо смотреть, почему отказ. 

Анастасссия
Постоянная ссылка #

Деньги поступили на ЕНС (видно в ЛК). По заявлению отказа не было. Сейчас мне прислали из ТКС подтверждение даты отправки заявления. В прошлом году в ЛК я видела, что налоговая получала заявления, а в этом году - не вижу. Нужно написать в налоговую и приложить заявление, документ об его отправке??? 

Анастасссия
Постоянная ссылка #

Извещение о получении электронного документа тоже есть

Марина Бух
Постоянная ссылка #

У вас деньги в сальдо или в резерве? Нам же не отметки о получении заявления нужны, а результат действий. Или деньги до сих пор в сальдо? Если до сих пор в сальдо, можно позвонить в налоговую и выяснить, почему нет реакции на заявление. 

Анастасссия
Постоянная ссылка #

Спасибо, поняла. Деньги в сальдо и никуда не переместились после заявления. Позвоню или напишу и приложу все "отметки" о том что они всё получили и почему-то не отреагировали.

Анастасссия
Постоянная ссылка #

Добрый день!

ИП на ОСНО без работников.

Подскажите, пожалуйста, нужно или не нужно подавать в налоговую заявление о распоряжении? Заплатила на ЕНС, подала заявление о распоряжении - чтобы уплаченная сумма была зарезервирована как страховые взносы за себя и можно было уменьшить аванс НДФЛ с учетом этой суммы. (Я Вам уже задавала этот вопрос, Вы посоветовали обратиться в налоговую).    Задала вопрос налоговой (из обращения): 

ВОПРОС: НУЖНО ЛИ ПРЕДОСТАВЛЯТЬ ВАМ ЗАЯВЛЕНИЕ ПО ФОРМЕ 1150057 ОБ УПЛАТЕ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ ДЛЯ ТОГО ЧТОБЫ УМЕНЬШИТЬ АВАНС ПО НДФЛ ЗА 2 КВАРТАЛ 2024 ГОДА ИЛИ  ПРОСТО НУЖНО ПОЛОЖИТЕЛЬНОЕ САЛЬДО НА ЕНС?

В ответе мне опять разложили мои средства на ЕНС по суммам и срокам уплаты/списания за 2023 год.

Заявление в 1 квартале 2024 подавала, потом отправляла в обращении в ИФНС.

Все деньги находятся в сальдо, в отложенной переплате их нет. 

Что я сделала не так? 

Спасибо

 

 

Марина Бух
Постоянная ссылка #

Добрый день!

Вы подавали заявление когда уже было положительное сальдо на ЕНС? Какую дату и вообще какие реквизиты указали в заявлении? Как подавали заявление? В ответ на заявление должна быть реакцию я любом случае: отказ либо перемещение денег из сальдо в отложенную переплату. 

Анастасссия
Постоянная ссылка #

Сальдо было положительное. Реквизиты в заявлении: сумма 12500.00 руб, КБК 18210202000011000160, срок уплаты 31.12.2024, ОКТМО по прописке. Реакции не было ни на заявление, ни на 2 письма.

Анастасссия
Постоянная ссылка #

заявление подавала по ТКС, оно принято, об этом мне прислали уведомление/сообщение.

 

Марина Бух
Постоянная ссылка #

Не понимаю, в чем проблема!

По описанию вы сделали все верно. Тут либо нюанс есть какой-то, который я не вижу. Либо налоговая/их программа тупит.

Я бы на вашем месте добилась разговора с живым человеком: либо по телефону, либо лично приехала, и выяснила бы все. 

Анастасссия
Постоянная ссылка #

Спасибо. Попробую поговорить, хотя они и разговаривают так же.

Марина Бух
Постоянная ссылка #

Нет, ну ответ на вопрос: почему по заявлению не зарезервированы сумм, должен же быть какой-то! Там либо в заявлении ошибка (не та форма, не те реквизиты), либо сальдо не достаточно для резервирования. Других причин не вижу. 

Admin7
Постоянная ссылка #

Добрый день! Подскажите пожалуйста, заявление о распоряжении путем зачета в счет исполнения предстоящей обязанности, нужно направлять каждый квартал, если я плачу равными частями поквартально страховые взносы?

Марина Бух
Постоянная ссылка #

Добрый день!

Какая у вас система налогобложения?

Admin7
Постоянная ссылка #

УСН

Admin7
Постоянная ссылка #

без работников

Марина Бух
Постоянная ссылка #

Нет, по взносам ИП за себя при УСН доходы ни уведомлений, ни заявлений подавать не надо. Уведомления - только на авансы по УСН при их наличии. 

Admin7
Постоянная ссылка #

Спасибо!)

Создайте новый комментарий в теме
Прикрепить файл
?
Получить e-mail уведомление об ответе
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение