Добрый день. Если собираюсь уменьшить авансовый платеж на суммму страховых за квартал, то нужно ли подавать уведомление об исчисленных суммах налогов?
или
Задать вопрос
Надо или не надо???!!!
Добрый день!
Для уменьшения аванса/налога (УСН 6% или ПСН) на сумму страховых взносов ничего подавать не надо.
Уведомление об исчисленных налогах подается прри ненулевом авансе по УСН.
Добрый вечер!
У меня тоже возникли 3 вопроса
1. Условно: по расчёту за 1 квартал 2024 нужно уплатить аванс 10000. Исходя из вышесказанного я могу полностью уменьшить аванс на фикс.взносы (10000 из 49500), не подавать уведомление за 1 квартал и ничего не платить по итогам 1 квартала, а по итогам года просто отразить этот манёвр в декларации?
2. Условно: по расчёту за 1 квартал 2024 нужно уплатить аванс 20000. Взносы решили разделить поровну на все 4 квартала (по 12375) но уплатить их в декабре 2024. В уведомлении за 1 квартал 2024 указываю 7625 (20000-12375), и соответственно уплачиваю так же 7625?
3. Нужно ли в 2024 году подавать уведомление об уплате фикс.взносов за 2024 и 1% за 2023, или достаточно сделать ЕНП и образовать на ЕНС переплату, которую потом спишут в необходимый срок уплаты?
Заранее спасибо!
Добрый день!
1. Верно.
2. Верно, но не вижу в этом никакого смысла. Это бесплатное кредитование бюджета и нарушение порядка исчисления авансов (за которое, конечно, наказания никакого нет, так как это приводит к (см. выше) бесплатному кредитованию бюджета).
3. По фиксированным взносам и 1% с превышения подавать уведомления не нужно, так как их сумма к сроку уплаты налоговикам известна и без всяких уведомлений. К сроку уплаты следует иметь на ЕНС достаточную сумму, чтобы списание не привело к отрицательному сальдо ЕНС.
Добрый день!
Я ИП на УСН 6% без работников. За 1 кв. 2024г получила 300 тыс. руб. Перечислила на ЕНС 20000. Заявление на зачет страх. взносов я в этом году (как в прошлом - КНД 1150057) уже не подаю? Я правильно поняла? Спасибо.
Добрый день!
Верно, заявление на зачет подавать не надо.
А что вы имели в виду, перечисляя 20000? Взносы?
Да, я имела в виду страховые взносы за себя. Перечисляла на кбк 18201061201010000510. Сейчас дозвонилась в свою налоговую, они сказали что нужно было перечислять на другой КБК или в моём случае подать заявление 1112021. Подскажите, как мне поступить?
Они там что, головой ударились (извините уж за прямоту)? Интересно, на какой КБК, по их мнению, надо было платить...
Вы всё верно сделали.
У вас доход за 1 квартал - 300 000. Аванс - 6% от 300 000 = 18 000. Вы его можете уменьшить целиком, так как взносы, подлежащие уплате в 2024 году составляют 49 500, что больше 18 000.
Вы ничего подавать не должны за 1 квартал. 20 000 заплатили на ЕНС - отлично. Они у вас там будут лежать до тех пор, пока их не спишут по каким-либо основаниям. Но в целях уменьшения делать это было не обязательно.
Марина, спасибо большое! Вы мне помогли. КАК ВСЕГДА :) .... Такая (местами) у нас налоговая...
Ещё один вопрос. А ИП на ОСНО без работников должен подавать какое-то заявление/уведомление для уменьшения аванса по НДФЛ на сумму страховых взносов? Опять же деньги просто перечислила на ЕНС (страховые взносы за себя). Или всё будет видно, когда в середине 2025 году сдам декларацию 3-НДФЛ за 2024? Спасибо.
С ОСНО другая история. При ОСНО учесть в расходах взносы можно при их фактической уплате. Фактически уплаченными взносы будут считаться по сроку уплаты или при подаче заявления о распоряжении путем зачета. То есть, чтобы учесть взносы ИП за себя при расчете авансовых платежей при ОСНО, то т ребуется подать заявление о распоряжении путем зачета.
Здравствуйте!
Я ИП на УСН 6% без работников. Доход за 1 квартал условно 130000 руб. Авансовый платеж по УСН получается 7800 руб. Фиксированные страховые взносы пока не платила. Позвонила в налоговую, сказали, чтобы уменьшить ав.платеж, надо до конца квартала заплатить сумму страх.взносов, на которую будет уменьшен аванс. Читаю комментарии в этом чате и понимаю, что в целях уменьшения аванса не обязательно вносить на ЕНС какую-либо сумму по фикс.взносам. По крайней мере в этом квартале. 7800 ведь меньше, чем 49500. Или я не так поняла?
Добрый день!
Вы все верно поняли: для уменьшения аванса на взносы платить взносы не обязательно (что не отменяет обязанность по уплате взносов саму по себе). Ответивший вам налоговик некомпетентен.
Здравствуйте! Я ИП на ОСНО без работников. Заплатила на ЕНС 12000.00 руб. 18 марта, и тогда же подала заявление 1150057, КБК 18210202000011000160 - страховые взносы за себя. В ЛК налоговой обозначили получение денег, но не обозначили получение заявления (как было в прошлом году). В авансе по НДФЛ я могу считать уплаченной эту сумму, или нужно ... начинать беспокоится и задавать вопросы налоговой инспекции? Спасибо.
Добрый день!
Что вы подразумеваете под "обозначили получение денег" и " не обозначили получение заявления".
Ваши действия должны были отразиться так в ЛК ИП. Уплата на ЕНС - деньги попали в сальдо. Подача заявления - деньги из сальдо ушли в резерв. Если в ЛК всё так, то так и должно быть. Если деньги не пришли в сальдо изначально, можно поинтересоваться у налоговой, где они. Если деньги не ушли в резерв, значит, должен был быть отказ по заявлению. Тогда надо смотреть, почему отказ.
Деньги поступили на ЕНС (видно в ЛК). По заявлению отказа не было. Сейчас мне прислали из ТКС подтверждение даты отправки заявления. В прошлом году в ЛК я видела, что налоговая получала заявления, а в этом году - не вижу. Нужно написать в налоговую и приложить заявление, документ об его отправке???
Извещение о получении электронного документа тоже есть
У вас деньги в сальдо или в резерве? Нам же не отметки о получении заявления нужны, а результат действий. Или деньги до сих пор в сальдо? Если до сих пор в сальдо, можно позвонить в налоговую и выяснить, почему нет реакции на заявление.
Спасибо, поняла. Деньги в сальдо и никуда не переместились после заявления. Позвоню или напишу и приложу все "отметки" о том что они всё получили и почему-то не отреагировали.
Добрый день!
ИП на ОСНО без работников.
Подскажите, пожалуйста, нужно или не нужно подавать в налоговую заявление о распоряжении? Заплатила на ЕНС, подала заявление о распоряжении - чтобы уплаченная сумма была зарезервирована как страховые взносы за себя и можно было уменьшить аванс НДФЛ с учетом этой суммы. (Я Вам уже задавала этот вопрос, Вы посоветовали обратиться в налоговую). Задала вопрос налоговой (из обращения):
ВОПРОС: НУЖНО ЛИ ПРЕДОСТАВЛЯТЬ ВАМ ЗАЯВЛЕНИЕ ПО ФОРМЕ 1150057 ОБ УПЛАТЕ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ ДЛЯ ТОГО ЧТОБЫ УМЕНЬШИТЬ АВАНС ПО НДФЛ ЗА 2 КВАРТАЛ 2024 ГОДА ИЛИ ПРОСТО НУЖНО ПОЛОЖИТЕЛЬНОЕ САЛЬДО НА ЕНС?
В ответе мне опять разложили мои средства на ЕНС по суммам и срокам уплаты/списания за 2023 год.
Заявление в 1 квартале 2024 подавала, потом отправляла в обращении в ИФНС.
Все деньги находятся в сальдо, в отложенной переплате их нет.
Что я сделала не так?
Спасибо
Добрый день!
Вы подавали заявление когда уже было положительное сальдо на ЕНС? Какую дату и вообще какие реквизиты указали в заявлении? Как подавали заявление? В ответ на заявление должна быть реакцию я любом случае: отказ либо перемещение денег из сальдо в отложенную переплату.
Сальдо было положительное. Реквизиты в заявлении: сумма 12500.00 руб, КБК 18210202000011000160, срок уплаты 31.12.2024, ОКТМО по прописке. Реакции не было ни на заявление, ни на 2 письма.
заявление подавала по ТКС, оно принято, об этом мне прислали уведомление/сообщение.
Не понимаю, в чем проблема!
По описанию вы сделали все верно. Тут либо нюанс есть какой-то, который я не вижу. Либо налоговая/их программа тупит.
Я бы на вашем месте добилась разговора с живым человеком: либо по телефону, либо лично приехала, и выяснила бы все.
Спасибо. Попробую поговорить, хотя они и разговаривают так же.
Нет, ну ответ на вопрос: почему по заявлению не зарезервированы сумм, должен же быть какой-то! Там либо в заявлении ошибка (не та форма, не те реквизиты), либо сальдо не достаточно для резервирования. Других причин не вижу.
Добрый день, Марина Бух! Я ИП на ОСНО, без работников. В марте платила деньги на ЕНС и подавала заявление о зачете страховых взносов за себя (чтобы уменьшить аванс по НДФЛ). Налоговая на это не отреагировала ВООБЩЕ, как и не дала вразумительного ответа на 5 моих обращений. Может, я в заявлении указала неправильный КБК?
Программа НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИК ЮЛ предлагает 18210202000011000160, а в ЛК налогоплательщика на сайте ФНС предлагают 18210202000010000160, разница в 14-й цифре. Подскажите, пожалуйста как правильно?
И какую дату уплаты нужно поставить в заявлении 1150057?
Деньги я заплатила, они висят в сальдо, так же как и мартовкая сумма.
Спасибо.
Добрый день!
КБК 18210202000010000160 - это общий код для взносов, и для самих взносов, и для штрафов, и для пени.
КБК 18210202000011000160 - это код именно для взносов. Так что это для вас правильный код.
В заявлении надо проставить дату уплаты взносов - 09.01.2025 (это по проекту первая рабочая дата).
Вы подаете уведомление об авансах по НДФЛ?
Спасибо. Да, подаю. Для уплаты авансов по НДФЛ и хочу подавать щаявление о страховых взносах. Если я правильно понимаю, после заявления сумма страховых взновов должна перемещаться в отложенные? Так?
Добрый день! Подскажите пожалуйста, заявление о распоряжении путем зачета в счет исполнения предстоящей обязанности, нужно направлять каждый квартал, если я плачу равными частями поквартально страховые взносы?
Добрый день!
Какая у вас система налогобложения?
УСН
без работников
Нет, по взносам ИП за себя при УСН доходы ни уведомлений, ни заявлений подавать не надо. Уведомления - только на авансы по УСН при их наличии.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение