Уведомление об исчисленных налогах

Question

JJJJJkmuf 21 февраля 2023 17:27

27 февраля необходимо подать уведомление об исчесленных налогах за период с 23 января по 22 февраля. в уведомлении указываем первый квартал и первый месяц. и сумму НДФЛ считаем именно за этот период 25781.

25 января я уже подавала уведомление НДФЛ и тоже указывала первый квартал и первый месяц.14803

Вопрос- эти суммы по двум уведомлениям за январь будут плюсоваться именно за январь. верно? 25781+14803

и еще по взносам суммы начисленные нужно указывать в уведомлении за период 23 января по 22 февраля?

то есть это будут взносы за январь месяц. верно?

Ответить

Марина Бух Эксперт НН 21 февраля 2023 17:45

Постоянная ссылка #

Добрый день!

В первом уведомлении, поданном 25 января, аы указали НДФЛ, удержанный с 1 января по 22 января? Тогда верно, надо было показать период 21/01.

В уведомлении, которое вы сдаете до 25 февраля (27 февраля), вы показываете НДФЛ, удержанный с 23 января по 22 февраля, и период надо показать 21/02.

В уведомлении, подаваемом до 25 февраля, надо показать взносы за январь. Там период будкт 21/01.

Ответить

JJJJJkmuf 21 февраля 2023 17:58

Постоянная ссылка #

Спасибо.

А по ИП также подаем уведомление на НДФЛ за февраль и взносы за январь. верно?

а вот по ОПС и ОМС ИП за себя уведомление нужно подать в конце первого квартала? чтобы потом подать заявление на льготу по уплате патента. если подавать уведомленин по ИП взносам за себя 28 марта. то когда подавать заявление на уменьшение патента?

Ответить

Марина Бух Эксперт НН 21 февраля 2023 18:08

Постоянная ссылка #

Имеется в виду НДФЛ ИП на ОСНО или НДФЛ, который удерживает ИП у своих работников?

Уведомление по взносам ИП за себя вообще подавать не надо.

Чтобы уменьшить патент на взносы надо действовать одним из двух вариантов (допустим, вы хотите уменьшить платеж по патенту, срок которого уплаты которого - 30 марта):

1. Уплачиваете взносы ИП за себя в качестве ЕНП. Подаете заявление на зачет положительного сальдо ЕНС в счет взносов (это заявление можно подать только электронно, но через ЛК данная функция пока не работает). Сумма резервируется на взносы. Подаете уведомление об уменьшении патента на взносы.

2. Уплачиваете взносы ИП за себя платежка-распоряжениями со статусом 02. Сумма резервируется на взносы. Подаете уведомление на уменьшение патента.

Учтите, что если у вас возникнет недоимка, то ваши зарезервированные суммы будут списаны в счет недоимки и право на уменьшение патента вы потеряете.

Ответить

JJJJJkmuf 21 февраля 2023 18:29

Постоянная ссылка #

Спасибо.

имела ввиду НДФЛ, который удерживает ИП у своих работников.

я подавала это заявление на зачет положительного сальдо ЕНС два раза в январе и феврале. сальдо пот ЕНС положительное и денег на ЕНС больше чем достаточно.

но оба раза отвергнуто ИФНС. Причем созванивалась с ИФНС , они сами не поймут почему отказ в заявлении.

с чем это может быть связано?

Ответить

Марина Бух Эксперт НН 21 февраля 2023 18:41

Постоянная ссылка #

По НДФЛ за работников ИП подает уведомление в том же описанном выше порядке.

А как вы подавали это заявление на зачет? Новое, по статье 78 НК РФ? У вас уже было известно сальдо в январе?

Просто далеко не у всех работает ЛК, не у всех определено сальдо даже сейчас. По-моему, только недавно появилось заявление на зачет у операторов, а в ЛК нет его до сих пор.

Я удивлена, что вы в принципе в январе (!) смогли подать такое заявление. Отказом не удивлена, повторюсь - система не работает до сих пор.

Ответить

JJJJJkmuf 21 февраля 2023 18:53

Постоянная ссылка #

Мы перчислили 15 января на ЕНС сумму взносов ОПС и ОМС за себя за квартал

и сальдо на ЕНС мне сказали по телефону ИФНС

заявление . да .новое.

заявление во вложении

Заявление о распоряжении положительным сальдо ЕНС путем зачета (с 10.01.2023, 5.04) (1).pdf Скачать (0,11 МБ)

Ответить

Марина Бух Эксперт НН 21 февраля 2023 19:11

Постоянная ссылка #

Через контур, значит, отправляли. Ясно.

Надо поставить КБК единого фиксированного взноса 182 1 02 02000 01 1000 160. У вас КБК не тот, поэтому отказ.

И признак налогового агента 2, ведь по взносам вы не являетесь налоговым агентом.

Ответить

JJJJJkmuf 21 февраля 2023 19:12

Постоянная ссылка #

спасибо

Ответить

Марина Бух Эксперт НН 21 февраля 2023 19:27

Постоянная ссылка #

Добавлю, что сумму, естественно, надо указать всю, которую вы хотите зачесть в счет взносов. В вашем заявлении, наверное, только медицинские указаны (так как КБК на мед взносы вы указали). С 2023 года единый тариф на медицинские и пенсионные взносы, поэтому не разделяем их.

Ответить

JJJJJkmuf 21 февраля 2023 19:50

Постоянная ссылка #

спасибо. теперь все понятно

Ответить