Переплата по авансу

Ketrin34
Постоянная ссылка #
День добрый. Ситуация следующая. в 2018 году получили 100% аванс, в 2018 отгрузили, в 2019 договорились, что товар стоит меньше. Образовался кусочек переплаты. Что делать с ним? Выставлять сф покупателю на "новый" аванс? Заранее спасибо.
Просто_бухгалтер
Постоянная ссылка #
Здравствуйте. Если более не предполагаете работать с этим покупателем - верните ему этот «кусочек», к вычету возьмёте с этого кусочка НДС по ставке предоплаты.
Если предполагается дальнейшее сотрудничество - зачтите этот кусочек в счёт следующих поставок. Реализации будут у Вас по 20%-ной ставке, а вычет с этого кусочка - всё равно по 18.
Главбух_Елена
Постоянная ссылка #
Да, соглашусь с Просто_бухгалтером по поводу дальнейших действий. А по поводу нового счета-фактуры на аванс: Вы корректировку делали, или просто документы задним числом переделывали?
Ketrin34
Постоянная ссылка #
Соглашение заключили об изменении стоимости
Ketrin34
Постоянная ссылка #
Как это технически сделать? Восстановить НДС в текущем периоде на основании чего?
Ketrin34
Постоянная ссылка #
Спасибо большое за ответ. Сотрудничество предполагается. Минфин предлагает начислить НДС на дату соглашения об изменении стоимости. Как считаете авансовый счет-фактуру выставить? И что тогда в 5ой строке указать?
Просто_бухгалтер
Постоянная ссылка #
В любом случае, все дальнейшие предоплаты будут по ставке 20%.
С 01.01.19 ставка повышена.
О какой строке пять идёт речь, я не совсем Вас поняла.
Ketrin34
Постоянная ссылка #
Понимаю что по 20%, что отразить в строке платежно-расчетный документ. Физически аванса мы уже не получаем.
Просто_бухгалтер
Постоянная ссылка #
Документ оплаты, даже если она была по ставке 18/118.
Создайте новый комментарий в теме
Прикрепить файл
?
Получить e-mail уведомление об ответе
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение