формирование счет-фактур на аванс за 2021г в 2022г.

Добрый день!

Ситуация сложилась неприятная,но исправлять ошибки надо(

в 2021г не формировали счет-фактуры на аванс.что бы избежать штрафов,приняли решение уточниться.

программа формирует счет-фактуры на аванс от 2022г в доп лист распределяет за 2021г. налог начисляется корректно.доплачиваем при необходимости. НО т.к. счет-фактура сформирована в текущем году , то и дата соответсвенно от 2022г. как на такие ситуации смотрит налоговая? примут ли уточнёнку с такими счет-фактурами на аванс? какая дата должна быть в таком случае как у нас? просто технически эти даты никак не исправить.Огромная просьба подскзать.Понимаю,что мы не первые такие. и есть решение таких вопросов.

Заранее спасибо!

Снежана83, почему Вы в текущем году формируете счета-фактуры на авансы прошлого года? Даже логически рассуждая, эти авансы в 2022 году могут быть зачтены полностью.

Поэтому за весь 2021 год следует сформировать авансовые счета-фактуры, начислить и зачесть НДС с авансов в каждом квартале и подать уточненные декларации за каждый отчетный период 2021

Да, будут пени, если были остатки незакрытых на конец квартала авансов

Теперь о дополнительных листах:

они отменяют актуальность листа уже поданной декларации и заполняются актуальными (например, "задним числом" изменилась сумма счета-фактуры, внесенного ранее)

У Вас вообще сторнировать нечего, надо делать корректировки за отчетный период, в котором имели место быть эти счета-фактуры