БУ и НУ 90.08.1

SNINAR
Постоянная ссылка #

Добрый день! У нас оптовая торговля и производство сезонное. В первом квартале суммы БУ и НУ одинаковые, а когда началось производство, по БУ сумма меньше чем НУ в 1С 8,3. именно по 90.08.

Perito
Постоянная ссылка #

Вероятнее всего у вас управленческие расходы в БУ и НУ по разному списываются на себестоимость, или есть какие-то расходы, принимаемые в НУ, но не принимаемые в БУ. Начните с проверки: за счет каких статей расходов расхождение.

SNINAR
Постоянная ссылка #

Добрый день! Спасибо за ответ! В учетной политике я поставила 26 счет основным, т.к. производство сезонное и затраты, которые я поставила на 20 счет и дают разницу. Потом я все услуги связанные с производством поставила на 26 счет все стало на место. но тогда у меня фактическая с/ст-ть не достоверная получаеться.

Perito
Постоянная ссылка #

Конечно встало, у вас теперь все расходы - общехозяйственные).

А в учетной политике стоят "галки" в "Виды деятельности, затраты по которым учитываются на сч.20"?

SNINAR
Постоянная ссылка #

да, выпуск продукции.

Perito
Постоянная ссылка #

У вас в бухучете все верно закрывается, а в налоговом - на 90.08, я правильно понимаю?

В таком случае посмотрите перечень прямых расходов заполнен? Это в Настройках налогов и отчетов - налог на прибыль.

SNINAR
Постоянная ссылка #

Да, все затраты на 90.08.

А в перечне прямых расходов в настройках я ничего не добавляла., там все стандартные.

Интересно, можно в БУ ставить 20, а НУ на 26.

Perito
Постоянная ссылка #

Так что у вас в этом перечне? Все, что не попало в этот список, программа считает косвенными расходами и списывает на сч.90.08.

Оставить можно, но у вас регистры по налоговому учету будут неправильные и декларация по налогу на прибыль будет неправильно заполняться.

SNINAR
Постоянная ссылка #

Добрый день!

Год действия Вид расходов НУ Счет Дт Счет Кт Статья затрат
2019 Страховые взносы 23 96.01.2  
2019 Страховые взносы 23 69.03.2  
2019 Страховые взносы 23 69.03.1  
2019 Страховые взносы 23 69.02.7  
2019 Страховые взносы 23 69.02.6  
2019 Страховые взносы 23 69.02.5  
2019 Страховые взносы 23 69.02.4  
2019 Страховые взносы 23 69.02.3  
2019 Страховые взносы 23 69.02.2  
2019 Страховые взносы 23 69.02.1  
2019 Страховые взносы 23 69.01  
2019 Страховые взносы 20.01 96.01.2  
2019 Страховые взносы 20.01 69.03.2  
2019 Страховые взносы 20.01 69.03.1  
2019 Страховые взносы 20.01 69.02.7  
2019 Страховые взносы 20.01 69.02.6  
2019 Страховые взносы 20.01 69.02.5  
2019 Страховые взносы 20.01 69.02.4  
2019 Страховые взносы 20.01 69.02.3  
2019 Страховые взносы 20.01 69.02.2  
2019 Страховые взносы 20.01 69.02.1  
2019 Страховые взносы 20.01 69.01  
2019 Прочие расходы 23 96.01.2  
2019 Прочие расходы 23 69.11  
2019 Прочие расходы 20.01 96.01.2  
2019 Прочие расходы 20.01 69.11  
2019 Оплата труда      
2019 Материальные расходы      
2019 Амортизация    

 

 

SNINAR
Постоянная ссылка #

Мне нужно добавить сюда услуги, которые связаны с производством, я правильно поняла? Как прочие расходы? а статья затрат какие услуги я оприходвала?

Perito
Постоянная ссылка #

Да, правильно, надо добавить необходимые услуги и счета учета. Прочие или нет зависит от квалификации данных расходов в налоговом учете. Статьи затрат не заполняйте, а то у 1С окончательно мозг переклинит.

SNINAR
Постоянная ссылка #

Да, спасибо, Дт20 К 60 добавила, все нормально, теперь все правильно.

Только теперь может быть такое, когда формируешь анализ учета по налогу на прибыль по месяцам не выполняет правило БУ= НУ+ПР+ВР, а за полугодие и квартал все нормально?

Perito
Постоянная ссылка #

По идее должно быть и по месяцам все нормально. За счет каких статей расхождение?

Никаких ручных проводок/корректировок не было?

SNINAR
Постоянная ссылка #

Если , я Вам не надоелаfrown, по разделам открываешь анализ , ошибок не выдает, а сам налог на прибыль формируешь выделяет красным...

Perito
Постоянная ссылка #

Не надоели)). Просто не глядя в базу трудно искать в чем причина ошибки и ошибка ли это). Могу предложить перепровести всё с начала года, иногда это помогает.

SNINAR
Постоянная ссылка #

Доброе утро! Спасибо большое! Вы мне и по авансовым платежам помогли.

Мне кажеться, когда по месяцам фомируешь анализ учета по налогу на прибыль, не достоверная информация, потому что правильно считать налог с нарастающим итогом. Например, если в одном месяце убыток, а другом прибыль.

Perito
Постоянная ссылка #

Налог, конечно, считается нарастающим итогом. Но 1С его рассчитывает каждый месяц и делает проводки к начислению или к уменьшению.

Попробуйте общую оборотку сделать с выводом данных по БУ, НУ, ВР, ПР и Контроль. Если в оборотке красноты не будет, значит, все нормально.

SNINAR
Постоянная ссылка #

У меня разница в оборотке между БУ И НУ в сч. 99.01.1 на сумму налога, я думаю что это првильно или нет?

Д 99.01.1 К 68.04.

В БУ остается эта сумма, а в НУ на 68.04 закрывает.

Perito
Постоянная ссылка #

Честно говоря, я никогда не делаю проводки по начислению налога на прибыль в течение квартала, начисляю его 1 раз в квартал, т.к. мне эти лишние проводки мешают)).

Специально посмотрела что творит 1С, если делать начисления ежемесячно.

Налог начисляется в БУ, что логично, т.к. к НУ он отношения не имеет. Начисление отражается в ПР. При закрытии последнего месяца квартала накопленная в ПР сумма аннулируется и оборотка снова становится красивой).

Если у вас также, то все ОК.

SNINAR
Постоянная ссылка #

Доброе утро! Спасибо! Да, я думаю, что меня все правильно формирует.

Создайте новый комментарий в теме
Получить e-mail уведомление об ответе
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение