Фирма на УСН (Доходы) , образована в октябре 2025г. Выручка за 2025г менее 20 млн. р.,Договра заключили с НДС (так надо покупателям). Получен от покупателя аванс (30%) в 2025г, СФ не выписывали,НДС не платили ( имели право т.к. освобождены от НДС). Но для расчета единого налога по УСН сумму аванса отражали с НДС.
В марте 2026г прошла реализация по этому договору, выписана СФ и сумма НДС с реализации будет уплачена в бюджет .
Вопрос в том, делать ли корректировку в Книге доходов за 1 кв. т.е уменьшать доходы на сумму НДС учтенного в Книге ДиР в 2025г.
Ситуация непонятная. Спасибо, кто ответит, очень балагодарна.