КАСКО и претензия по КАСКО проводится с НДС?

ППМ
Постоянная ссылка #

Нами подписан договор на КАСКО на служебную машину на три года: с 2018 по 2021гг. Она у нас в лизинге в этой же компании, т.е. страхователем выступила лизинговая компания, страховщиком-страховая компания. Мы просрочили оплату второго платежа на месяц и лизинговая компания выставила нам претензию за просрочку оплаты и оформила все это одним актом, одной общей суммой и с НДС, ссылаясь на п.3.ст.167 НК. Насколько это правильно? Ведь в учете мы должны провести КАСКО без НДС, и претензию как-то отдельно, а лизинговая компания не хочет ничего менять, говоря о п.3.ст.167. Единственное, они прислали порядок расчет, письмом, т.е. не каким-то официальным документом, а простым сообщение. Подскажите, пожалуйста, как правильно принять и оформить. В представленном акте указано: "Оплата претензии по страховому полису №___, согласно договора п.____ (С НДС)" и далее идет сумма с НДС, внутри которой и КАСКО сидит и сумма претензии

Perito
Постоянная ссылка #

Добрый день.

Ни страхование, ни штрафные санкции по хоз.договорам НДС не облагаются.

У вас стоимость страхования включена в сумму лизингового платежа? Только в этом случае может появиться НДС со страховки, но тогда у вас стоимость КАСКО не должна выделяться. Пени за просрочку платежа и в этом случае НДС не облагаются.

ППМ
Постоянная ссылка #

Здравствуйте. Спасибо за ответ!) Нет, страхование проходит отдельно, по лизингу другой договор и мы платим отдельные платежи. Теперь решили сумму, выше КАСКО провести в убыток, НДС не брать к учету (сплоные убытки...). Помогите, пожалуйста, с проводками). Сумма КАСКО 120000, они нам выставили 150000, в т.ч. НДС 25000. Хочу оформить

Д97.21-К60.01 - 120000р,  

Д91.01 - К60.01 - 5000 (разница между КАСКО и НДС), в убыток

Д84.02 - К60.01 - 25000 - НДС, которое мы не приняли к зачету, тоже в убыток

Правильно делаю?

Perito
Постоянная ссылка #

Страхование лучше проводить через сч.76, а не через 97.

Дт 76.01.1 Кт 60.01 - 120 000;

Дт 91.02 (субконто "Непринимаемые в НУ") Кт 60.01 - 30 000.

Сч.84 без решения собственника вы задействовать не можете.

Но, я бы на вашем месте, все-таки, попыталась получить от страховой нормальные документы на пени, чтобы их можно было учесть при налогообложении прибыли.

Создайте новый комментарий в теме
Прикрепить файл
?
Получить e-mail уведомление об ответе
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение