Поступление на р/с невыясненных сумм

Неопытный бухгалтер
Постоянная ссылка #

Добрый день.

На р/с  поступили денежные средства в сумме 10 руб. В платежном поручении указано: плательщик- Банк ВТБ (ПАО), счет плательщика- 30306, назначение платежа - "Прочие". Сделала проводку Д 51 К 76.02.1 "Невыясненные суммы". Написала в Банк запрос, чтобы пояснили от кого пришли деньги.

Банк ответил, что это денежные средства, которые, по просьбе сотрудника Банка, через кассу Банка внес наш директор для активации расчетного счета . Прислали копию квитанции от объявления на взнос наличными, в которой стоит ФИО директора.

Могу ли я на основании ответа банка сделать п/п на возврат этих 10 руб нашему директору? Если да, то нужно ли брать с него какое то заявление?

 

Спасибо.

olkos2002
Постоянная ссылка #

По-хорошему, ваш директор должен составить авансовый отчет, сам приложить платежные документы к нему (ему же выдали какие-то документы о приеме денег в банке), и на основании этого авансового отчета вы ведете расчеты со своим сотрудником - директором.

Просто_бухгалтер
Постоянная ссылка #

ollos2002, я тоже хотела про авансовый отчёт написать, но меня смутило следующее:

по просьбе сотрудника банка

Впервые сталкиваюсь с таким, чтобы расчётный счёт активировался подобным образом 🤔

Но раз в объявлении на взнос наличными фигурирует ФИО директора - наверное, это документ, подтверждающий расходы. Тогда Вы дали верный совет

 

Неопытный бухгалтер
Постоянная ссылка #

У сотрудников Банка - планы по активным счетам, вот они добровольно-принудительно и заставляют пополнить счет хотя бы на 10 руб.

Неопытный бухгалтер
Постоянная ссылка #

Нет у него оригинала квитанцииyellОн вообще про это ничего не помнит. 

Все что у меня есть, это разъяснения Банка и скан квитанции, присланные по Интернет-банку.

Можно не делать авансовый отчет, а просто перечислить директору на счет (Д 76.2.1 К 51)??? 

 

olkos2002
Постоянная ссылка #

Нет, без авансового отчета нельзя!!!

Неопытный бухгалтер
Постоянная ссылка #

olkos2002, подскажите, пожалуйста, какие проводки мне нужно сделать.

undecidedwall

Эти несчастные 10 руб висят с сентября 2020 года на 76.2.1 "Невыясненные суммы".  От кого они, выяснили только сейчас...Оригинала  квитанции нет... Назначение платежа "Прочие" не расскрывает суть операции - зачем, для чего он их внес.... А при оформлении авансового отчета в 1С какую вкладку заполнять, "Оплата" или "Прочее"?  Вкладка "Оплата" заполняется, когда подотчетное лицо отчитывается по оплате за товары (работы, услуги). Заполнение вкладки "Прочее" необходимо тогда, когда были приобретены работы или услуги, которые сразу будут отнесены на счета затрат. Вот на основании чего я буду возвращать ему эти 10 руб??

 

 

olkos2002
Постоянная ссылка #

Просто_бухгалтер, в любом случае, как всем нам известно, внесение денежных средств невозможно без выдачи взамен денег какого-то подтверждающего документа. Тем более в банке. Я уж не знаю какой докумен выдают "по просьбе сотрудника банка", но для авансового отчета его бы хватило точно! Даже если документ был утерян, его можно восстановить в банке или приложить к авансовому отчету директора заявление на имя директора о том, чтобы вернуть внесенные на расчетный счет денежные средства, на основании ответа банка. 

Очень часто руководители предприятий не понимают почему бухгалтер волнуется за какие-то там 10 рублей. Просто не придают этому значения, а тут дебет с кредитом не сходится, и не спится.yellА бывают и такие, кто путает свой карман с карманом предприятия, с такими вообще не возможно работать!

olkos2002
Постоянная ссылка #

Неопытный бухгалтер, вы не написали является ли ваш директор учредителем. Если является, то есть другие способы оформления отношений, кроме авансового отчета. Например, оформите краткосрочный беспроцентный займ учредителя. Проводки будут зависить от срока займа:

Д51 К66 - займ до года; Д51 К67 - свыше года. Эти средства можно вернуть заемщику.

А, если ваш директор, он же учредитель, владеет 50% доли в уставном капитале или более, оформите Решение учредителя о предоставлении безвозмездной финансовой помощи или безвозмездное получение денежных средств от учредителя. Д51 К91. Но, эти средства подарены, и не возвращаются! 

Екатерина78
Постоянная ссылка #

Коллеги, а я не вижу проблем с возвратом директору этих 10р. Ну ошибся он, например. Или сотрудник банка ошибся, тоже возможно. 10р часто платили и сейчас платят, недавно себе счёт открывала в мтс банке). У бухгалтера 10р зависли как невыясненные, вот и вернуть ему как выясненные. В чем проблема, где риски? Ну мешают эти 10р, хочется чтоб все чисто было)

Создайте новый комментарий в теме
Прикрепить файл
?
Получить e-mail уведомление об ответе
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение