Инвентаризация и отчеты по кредитам в программе Смета-Смарт

В этом случае при инвентаризации используйте Инвентаризационную опись задолженности по кредитам, займам (ссудам) формы по ОКУД 0504083, расположенную в меню Навигатор/Документы/Инвентаризация/Инвентаризация задолженности по кредитам. Данная опись применяется для отражения результатов инвентаризации задолженности по кредитам и займам (ссудам), находящимся на учете в учреждении. Инвентаризационная опись заполняется по видам задолженности в разрезе заемщиков и кредитных соглашений по соответствующим номерам счетов бухгалтерского учета.
В Инвентаризационной описи отражаются сумма задолженности в рублях или в иностранной валюте: по основному долгу, по начисленным и неуплаченным процентам, по штрафным санкциям за нецелевое использование средств, за несвоевременный возврат или неуплату процентов. А также указываются суммы задолженности подтвержденные и неподтвержденные кредиторами, сумма просроченной задолженности (с истекшим сроком исковой давности).
Перед началом работы с документом выполните его настройку. Для этого в реестре документов Инвентаризация по кредитам нажмите кнопку Настройка документов.
В пункте Выбор счетов указываются счета учета кредиторской задолженности, по которым необходимо сформировать инвентаризационные описи. Установленная галочка в поле Данные с обратным знаком суммы означает, что суммы по счетам будут выводится с противоположным знаком.
В пункте Настройка автозаполнения указываются значения для автоматического заполнения параметров для создания документа. При установлении галочки Автоматическое заполнение Бухучет –факт поля Сумма (подтв.) заполняются теми же значениями, что и поля Сумма.
В пункте меню Настройка печати и нумерации выбирается детализация счета при печати (КОСГУ или КБК), настраивается нумерация, префикс и длина номера документа, вывод исполнителя в печатных формах по текущему пользователю или автору документа.
В пункте меню Ответственные лица указываются сотрудники, подписи которых предусмотрены для отдельных выходных документов. Если пункт заполнен в настройках документа, то подписи из них, или из справочника Учреждения вкладки Ответственные лица.
Маркова Марграита, бухгалтер

Для создания Описи нажмите кнопку Создать. На вкладке Реквизиты заполняются самостоятельно пользователями поля Номер и дата приказа (распоряжения) о проведении инвентаризации, Место проведения инвентаризации, сроки проведения инвентаризации - дата начала и окончания, Наименование вида задолженности, Заключение комиссии. Комментарий вносится по необходимости.
Для организации Централизованная бухгалтерия (ЦБ) доступна дополнительная настройка Инвентаризация по всем организациям ЦБ, при включении которой поле Организация меняется на головную организацию и табличные части на вкладке Данные инвентаризации заполняются по всем организациям ЦБ.
На вкладке Данные инвентаризации указываются данные инвентаризации задолженности по кредитам по соответствующим счетам, указанным в настройках документа. Табличная часть вкладки заполняется автоматизированным способом при помощи кнопки Заполнить таблицу. В меню данной кнопки активны следующие пункты:
• Заполнить таблицу по всем счетам – отбор будет происходить по всем счетам;
• Заполнить таблицу с выбором счетов – отбор будет проводится только по тем счетам, которые будут выбраны в предложенном списке. В этом случае табличная часть вкладок заполнится с группировкой по счетам и по корреспонденту.
• Автозаполнение по маркеру Бухучет-Факт – поля, подтверждающие фактическое наличие имущества будут заполнятся теми же значениями.
В табличной части на вкладке Данные инвентаризации отражаются следующие поля: Наименование заемщика, Номер документа, Дата документа, Счет, КБК , основной дог и др. Данные на вкладке Состав комиссии заполнятся автоматически по умолчанию из справочника Комиссии. При необходимости можно отредактировать состав комиссии в самом документе.
По кнопке Инвентаризационная опись распечатается опись ф. 0504083.
Маркова Маргарита, бухгалтер

В меню Навигатор/Отчеты/Кредиты можно сформировать отчет Долговая книга. В отчете отражаются сведения об объеме долговых обязательств учреждения по видам этих обязательств, о дате их возникновения и исполнения полностью или частично, формах обеспечения обязательств, целевого назначения долговых обязательств и условиях их заимствования.

В том числе учитывается информация о просроченной задолженности по исполнению долговых обязательств.

Также можно сформировать Карточку учета выданных кредитов, займов (ссуд) ф. 0504057. В ней в разрезе получателей и заемщиков отражается движение и задолженность по выданным бюджетным кредитам и займам, а также по процентам за пользование указанными средствами, начисленным штрафам, пеням, иным санкциям.

В разделе 1 отражается Погашение кредитов и займов: целевое назначение выданного кредита, категория задолженности, срок погашения выданного кредита, остаток непогашенного кредита на начало и на конец текущего месяца, сумма выданного кредита в течение месяца и сумма поступивших средств на погашение основной суммы долга, прочие операции по погашению основного долга, реструктуризации и переоценке.

В разделе 2 отражаются проценты (штрафы, пени) за пользованием кредитом: установленная ставка за пользованием кредитом, остаток начисленных процентов на начало месяца, превышение начисленных процентов, штрафов, пеней над уплаченными, превышение уплаченных процентов над установленными кредитным договором, суммы процентов, начисленных и уплаченных за текущий месяц, дата, установленная для уплаты процентов, пеней, штрафов.

Если ваша организация кредиты получает, то используйте отчет Карточка учета госдолга ф. 0504058. Он формируется по каждому виду кредитов в разрезе договоров с указанием наименования кредитора, срока заимствования, номера счета бюджетного учета.

В разделе 1 «Государственный долг» отражаются: сумма остатка задолженности на начало и на конец текущего месяца, сумма привлеченных средств на основании платежных документов, подтверждающих получение кредита, сумма уплаты основного долга, списание задолженности, курсовые разницы по основному долгу на основании справок-расчетов.

В разделе 2 «Расходы по обслуживанию государственного долга» отражаются: сумма остатка задолженности по начисленным процентам на начало периода, сумма начисленных и уплаченных процентов, штрафов и пеней за текущий период, списание задолженности по начисленным процентам, остаток задолженности

Маркова Маргарита, бухгалтер