Здравствуйте, хотим восстановить НДС. Я с НДС до этого дел не имела. Если я правильно поняла, то получив аванс от покупателя, у нас возникает обязательство по уплате НДС с этой суммы. После того, как мы реализуем товар, мы также обязаны заплатить НДС. Чтобы не платить один и тот же налог дважды мы первый платеж должны предъявить к возмещению. Так? Как в 1С 8.3 отразить восстановление НДС? Я вначале создаю документ «Поступление на расчетный счет». Вид операции «Оплата от покупателя»?
или
Задать вопрос
Хотим восстановить НДС. Я с НДС до этого дел не имела. Если я правильно поняла, то получив аванс от...
Вопрос по теме Как в 1с сделать восстановление НДС
Да, Василиса вам необходимо возместить НДС. Создаете документ «Поступление на расчетный счет», программа сама определит полученную сумму как аванс. Будут сформированы такие проводки: Дт 51 Кт 62.02. Проводка на счета учета НДС формирует счет-фактура выданный. Счета-фактуры на аванс можно выставить как в момент получения денежных средств на расчетный счет, так и при помощи специальной обработки в конце месяца. При реализации сумма аванса автоматически сторнируется. Счет-фактура на реализацию проводок не делает, но для дальнейшей работы с НДС он формирует движения в других регистрах.
Восстановление НДС осуществляется в документе «Формирование записей книги покупок». Вкладка «Полученные авансы» заполнится автоматически и будет содержать в себе данные для восстановления НДС по авансам, полученным ранее.
По окончании данных операций вы можете проверить итог ваших действий в отчетах «Книга покупок» и «Книга продаж». В книге продаж у вас будет две записи по контрагенту. Одна – на аванс, вторая – на реализацию. В книге покупок также будет запись по этому контрагенту. Она будет компенсировать запись на аванс в книге продаж. Все три записи будут на одну и ту же сумму. В бюджет вам нужно будет платить только один раз.
После того как выполнены все основные манипуляции проверьте, закрылся ли счет 76.АВ. Для этого сформируйте оборотно-сальдовую ведомость за соответствующий период.
Натали, бухгалтер
Хочу добавить к ответу Натали, что могут авансы не закрыться (62.2 на 62.1).
Это возможно, если оплата была по нескольким счётам (договорам) сразу, а Вы её не "раскидали", а отгрузка - по какому-то одному либо по нескольким частично.
Советую при отгрузке не игнорировать поле "зачёт аванса производится..." В 1с ред. 8 стоит по умолчанию - автоматически. Я ставлю "по документам" и выбираю документ оплаты. В этом случае у меня в с/Ф выданном всегда правильный номер п/П, и аванс "схлопывается".
Тем не менее, после формирования книги покупок в части полученных авансов, я ежемесячно контролирую в Excel - совпали ли у меня остатки по 76.АВ по каждому контрагенту с остатком на 62.2, поделённому на 118/18 (либо в зависимости от применяемой ставки НДС, что тоже немаловажно).
Это возможно, если оплата была по нескольким счётам (договорам) сразу, а Вы её не "раскидали", а отгрузка - по какому-то одному либо по нескольким частично.
Советую при отгрузке не игнорировать поле "зачёт аванса производится..." В 1с ред. 8 стоит по умолчанию - автоматически. Я ставлю "по документам" и выбираю документ оплаты. В этом случае у меня в с/Ф выданном всегда правильный номер п/П, и аванс "схлопывается".
Тем не менее, после формирования книги покупок в части полученных авансов, я ежемесячно контролирую в Excel - совпали ли у меня остатки по 76.АВ по каждому контрагенту с остатком на 62.2, поделённому на 118/18 (либо в зависимости от применяемой ставки НДС, что тоже немаловажно).
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение