|
Здравствуйте. Помогите, пожалуйста, разобраться. Я новичок. Составляю бухгалтерскую отчетность и не могу понять как должен рассчитывать усн "доходы минус расходы" налог (авансовый и по итогам года) , если фирма зарегистрирована в марте 2022 года, в июле заключен контракт на оказание услуг. Услуги оказывались с использованием средств беспроцентного займа на сумму 42000. Заем поступил в кассу наличными. Как только контрагент в октябре перечислил оплату по контракту в размере 65100, заем был возвращен (перечислен с расчетного счета). Оставшиеся деньги потрачены в основном на небольшие командировки. Авансовый платеж по налогу был уплачен из расчета 15% от суммы денежных средств, лежащих на расчетном счете (менее 10 тыс.) в момент наступления срока внесения авансового платежа. Сейчас узнаю, что заем не относится ни к доходам, ни к расходам и в КУДИР его вносить не нужно. Но тогда где этот заем отражать? И как считать усн налог, если по сути единственный контракт компании исполнен на заемные средства и после возврата денег заемщику, осталась минимальная сумма. Получается, налог нужно рассчитывать от дохода с контракта 65100 за минусом расходов на командировки? И где отразить заем? Очень жду помощь, так как запуталась |
|---|
|
Здравствуйте. Помогите, пожалуйста, разобраться. Я новичок. Составляю бухгалтерскую отчетность и не могу понять как должен рассчитывать усн "доходы минус расходы" налог (авансовый и по итогам года) , если фирма зарегистрирована в марте 2022 года, в июле заключен контракт на оказание услуг. Услуги оказывались с использованием средств беспроцентного займа на сумму 42000. Заем поступил в кассу наличными. Как только контрагент в октябре перечислил оплату по контракту в размере 65100, заем был возвращен (перечислен с расчетного счета). Оставшиеся деньги потрачены в основном на небольшие командировки. Авансовый платеж по налогу был уплачен из расчета 15% от суммы денежных средств, лежащих на расчетном счете (менее 10 тыс.) в момент наступления срока внесения авансового платежа. Сейчас узнаю, что заем не относится ни к доходам, ни к расходам и в КУДИР его вносить не нужно. Но тогда где этот заем отражать? И как считать усн налог, если по сути единственный контракт компании исполнен на заемные средства и после возврата денег заемщику, осталась минимальная сумма. Получается, налог нужно рассчитывать от дохода с контракта 65100 за минусом расходов на командировки? И где отразить заем? Очень жду помощь, так как запуталась |