Здравствуйте!Почему неразбериха может возникнуть?Может я что то пропустила)Если в платежках распоряжениях фикс.взносов и 1% от превышения ставим ГД.00.2023 ,а в платежках распоряжениях по УСН авансовых ставим КВ.01.2023 ,КВ.02.2023 и т.д., в заявлении на зачет срок уплаты 09.01.2024г?
или
Задать вопрос
Почему неразбериха может возникнуть?Может я что то пропустила)Если в платежках распоряжениях...
Вопрос по теме Уменьшение налога при УСН на фиксированные взносы.
Добрый день!
1. С датой срока уплаты в заявлении на зачет я еще не определилась)) Мне кажется, там надо ставить не срок уплаты взноса (она и так известна - 09.01.2024), а дату, на которую мы хотим зачесть денежные средства с ЕНС в счет уплаты взносов, то есть - 31.12.2023, например. Или 31.03.2023 - если зачитываем за квартал. Но это мои измышления и логика, четких рекомендаций нет на этот счет.
2. По поводу платежек неразбериха в следующем аспекте. Налоговики выпустили методичку с разбором ошибок в уведомлении. Одна из них такая: если подавать уведомления в виде распоряжений-платежек, то за один период надо подать только одно распоряжение-платежку. В противном случае будет работать как уведомление - каждое последующее затирает предыдущее. Приведу пример. Уплачиваем НДФЛ распоряжениями-платежками. Выплатили аванс 25 числа, удержали НДФЛ, сразу перечислили его распоряжением-платежкой. Выплатили полный расчет 10 числа, удержали НДФЛ, сразу перечислили его распоряжением-платежкой. Вот так делать нельзя, так как в обоих распоряжниях будет стоять один и тот же налоговый период и вторая платежка затрет первую. Но если перечислять НДФЛ через ЕНП, то так делать можно) По идее в отношении фиксированных взносов ИП так работать не должно, так как распоряжения-платежки в этом случае не формируют уведомлений, но в создавшейся неразберихе я бы выбирала наиболее прозрачный механизм, которым является, на мой взгляд, уплата через ЕНП, а не через распоряжения-платежки.
По поводу первого пункта я тоже соглашусь с Вами. По второму пункту.Если ИП без работников:В одном периоде (в квартале)он платит распоряжением фикс взнос и аванс УСН по одному разу, разные КБК.Вы считаете ,что они будут друг друга затирать?Спасибо)
Нет-нет, эти не будут затирать, так как КБК разные. Речь о совсем одинаковых реквизитах. Например, уплачиваем фиксированные взносы поквартально. Логично каждый раз указывать все реквизиты совершенно одинаковыми (налоговый период, в частности ГД.00.2023). Вот в этом случае есть вероятность того, что будет принята к учету только последний платеж. НО: платежки по взносам не должны формировать уведомления. И еще одно НО к первому НО: как будет засчитано это программой налоговиков - неизвестно! Я в телеграм-чате налоговой задала такой вопрос. Жду ответ)
Благодарю,тогда ждем ответа от ФНС).Тоже больше склоняюсь к платежам через ЕНС ,по-новому.Так как всегда есть вероятность ошибок(мы не идеальны),и тогда придется все равно когда то подать УВЕДОМЛЕНИЕ)
Здравствуйте!Ип без работников на УСН может сразу всю сумму оплатить фикс взносов одной платежкой распоряжением допустим в 1 квартале и далее вычитать на квартальные авансовые платежи УСН,указав ГД.00.23?Так верно же?
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение