Добрый день!
Организация ООО на УСН. Арендуем помещение у КИО. Декларацию по НДС (как налоговый агент) подаем ежеквартально. НДС оплачиваем каждый месяц 1/3.Соответственно в феврале будем оплачивать 1/3 (за январь 2023 г.). Нужно ли подавать уведомление в налоговую по 1/3 НДС и что в нем указывать ,ведь декларацию по НДС будем сдавать только в апреле ?
или
Задать вопрос
Организация ООО на УСН. Арендуем помещение у КИО. Декларацию по НДС (как налоговый агент) подаем...
Вопрос по теме НДС налогового агента1
бусинка, видимо, Вы не в курсе изменений законодательства:
С 2023 года устанавливается единый срок представления налоговых деклараций - не позднее 25-го числа месяца, а также срок уплаты - 28-е число месяца по следующим налогам и взносам: НДС, налога на прибыль организаций, НДПИ, транспортный налог, налог на имущество организаций, УСН, страховые взносы.
Так что будете платить по 1/3 НДС как раньше, но в другие сроки, да еще и уведомлять не позднее 25 числа месяца уплаты
Спасибо!
Все четко и по делу !
Добрый день!
Я так поняла что при оплате за последний месяц подавать уведомление не надо, т.к. есть уже отчет(декларация) по налогу
Подскажите правильно я поняла!!!
Какой месяц имеется в виду - не совсем понятно. Если Вы хотя бы раз подали уведомление (о любом налоге) - возникает обязанность подавать уведомление на каждую оплату. В противном случае Вас ждёт штраф
А по декларации налоговая будет сравнивать: соответствует ли сумма в уведомлении задекларированной сумме.
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, я дела не имела с НДС налогового агента при аренде. Разве НДС перечисляется в этом случае не в общем порядке: по 1/3 ежемесячно после отчетного квартала?
В общем случае уведомления об исчисленных налогах по НДС не подаются, так как декларацию сдают раньше, чем происходит уплата налога.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение