или
Задать вопрос

В 2018 году получили аванс (например 118р по ставке 18%). в 2019 году к этому авансу получили...

Вопрос по теме Отражение корректировок авансовых счетов-фактур в книге продаж.
Татьяна М
Постоянная ссылка #

в 2018 году получили аванс (например 118р по ставке 18%). в 2019 году к этому авансу получили доплату 2р, выставили корректировочный СФ на эти 2р, где указана старая ставка 18/118 и новая ставка 20/120.

Вопрос1: как отразить эти 2р в книге продаж( я так понимаю они должны попасть в доплист), а именно в какую колонку, 18%? но аванс уже стал фактически 20%-ным?

Вопрос2: как отразить возмещение НДС по этому авансу в книге покупок?

Ответить
Просто_бухгалтер
Постоянная ссылка #
Правильно ли я понимаю, что Вы цены не изменяли (без НДС), просто в связи с повышением ставки НДС на 2% увеличилась стоимость по договору?

Если это так, и 2 рубля "упали" авансом после 31.12.18 - о какой корректировке может идти речь?
Аванс так и остался 18%-ным, Вы при реализации вычет заявите 18%.
Если доплата составляет именно 2 рубля - на них не имеет смысла выписывать счёт-фактуру, особенно если реализация будет 1 кварталом 2019, и аванс закроется.
Ответить
Татьяна М
Постоянная ссылка #

в соответствии с письмом ФНС от 23-10-18 № СД-4-3/20667 "О порядке применения налоговой ставки..." мы сформировали корректировочный счет к счету фактуре на аванс , где указали Увеличение НДС на 2р, так же указали изменение налоговой ставки с 18/118 на 20/120. Так вот эти 2р НДС , они же должны в декларации отражаться? т.е. и к книгу должны попасть.

Ответить
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение