Добрый день!
Подскажите чем чревато не проведенная сч.фактура при продаже товра за прошлый год. Покупатель юр. лицо поставил себе на приход в прошлом году.
Добрый день!
Подскажите чем чревато не проведенная сч.фактура при продаже товра за прошлый год. Покупатель юр. лицо поставил себе на приход в прошлом году.
Добрый день!
Покупатель - плательщик НДС? Если он принял НДС к вычету, а вы у себя не отразили его, то странно, что вам уже не прислали требование о даче пояснений, это должно было вскрыться сразу.
Если покупатель не является плательщиком НДС, то у вас просто занижена налоговая база по НДС, а может и по прибыли тоже (что конкретно вы подразумеваете под "не проведен счет-фактура"?). Нигде в отчетности не отражена эта продажа? Чревато доначислениями, пени и штрафами.
Cч. фактура не проведена , т.к. покупатель сначало отказался от товара, а потом все таки взял. В бухгалтерию не сообщили об этом. В каком размере могут последовать штрафа и пени. Филиал большой и глав буху думаю предстоит большая работа.
Пени - 1/300 ставки рефинансирования от неуплаченной суммы за каждый день просрочки.
Штраф - от 20% до 40% от неуплаченной суммы налога.
Пересчитайте налоги, доплатите их, уплатите пени и потом сдайте уточненки. При таком порядке действий штрафа не будет.