Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с темой Яндекс-Такси далее ЯТ.
Мы ООО на УСНО (Д-Р – 5%).
Есть 3 вида Договора с ЯТ:
- Оплата услуг в соответствии с Офертой (мы выписываем Яндексу акт выполненных на перечисленную сумму) Далее ОФ
Проводки:
Д-51 - Кт 62 Договор ОФ - пришли деньги на рс ООО;
Дт-62 Договор ОФ - Кт 90.01.1 - ООО выписала Акт (его присылает ЯТ).
Закрыли договор.
- Услуги по осуществлению перевозок пассажиров и багажа легковым такси для Корпоративных Пользователей по Запросам через Сервис (мы выписываем Яндексу акт выполненных на перечисленную сумму) Далее РАС
Проводки:
Д 51 - Кт 62 Договор РАС - пришли деньги на рс ООО;
Дт 62 Договор РАС - Кт 90.01.1 – ООО выписала Акт (его присылает ЯТ).
Закрыли договор.
По 3-му договору Яндекс выступает агентом, ООО - принципалом.
ООО поступают денежные ср-ва от Яндекс - такси на расчетный счет, далее Договор 4616
Проводки:
Дт 51- Кт 76.09 Договор 4616 по ОСВ 76 (прилагаю) - 97 158,85- пришли деньги на рс ООО.
Также прилагаю Поступление на ООО от ЯТ- Договор 461619 - предоставлении доступа к сервису:
Проводки:
Дт 20- Кт 76.05 Договор 461619 - 55 943,17р. поступление от ЯТ (прилагаю)
Также Поступление от ЯЗаправка
Проводки:
Дт 20- Кт 60 ЯЗаправка – 17 781,18р. поступление от ЯЗ (прилагаю)
В связи с этим вопросы:
Как закрыть Договор 4616?
Как закрыть Кт 76.05 Договор 461619 - 55 943,17р. поступление от ЯТ?
Как закрыть Кт 60 ЯЗаправка – 17 781,18р. поступление от ЯЗ?
Прилагаю Поступление ЯТ и ЯЗ, Отчет Агента и ОСВ 76 где по Кт 76,09 - 97 158,85р. – поступление д-ср от ЯТ, 75,05 водители это то что вы выплатили за 01.2021г. водителям – 43 504,65р., КТ. 76.05 Договор 461619 - 55 943,17р. поступление от ЯТ.
Помогите разобраться в учете от А до Я.
