Добрый день, возникла переплата по НДФЛ в результате ошибочно перечисленной завышенной суммы, указанной в п/п при перечислении НДФЛ за декабрь 2021 года. Сумма исчисленного и удержанного налога расчитаны верно и равны между собой. Как вернуть эту переплату из бюджета? Как отразить её в отчёте 6-НДФЛ и 2-НДФЛ за 2021 год? И НДФЛ за декабрь 2021 переводили 30.12.2021 г. необходимо её указывать при формировании отчета 6-НДФЛ за 2021 год или эти суммы должны попасть в отчета 6-НДФЛ за 1 квартал 2022 года????
или
Задать вопрос
Возникла переплата по НДФЛ в результате ошибочно перечисленной завышенной суммы, указанной в п/п...
Добрый день!
1. Переплата никак не отражается в расчете 6-НДФЛ. Вы сдадите верно заполненный расчет, а в карточке будет отражена фактически уплаченная сумма в большем размере. Когда все это отразится в налоговой, можно будет писать заявление на возврат переплаты.
2. Считаю, что в разделе 2 и в приложении (бывшие вправки 2-НДФЛ) эти суммы попадут в расчет за 2021 год. А в раздел 1 попадут в расчет за 1 квартал 2022 года, так как налог удержан и перечислен у вас 30.12.2021, но срок перечисления этого налога (именно этот параметр отражается в разделе 1) - 10.01.2022, так как 31 декабря - выходной день.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение