И для полноты картины распишите, что это была за премия? За трудовые результаты или просто к...

Это премия разовая по итогам работы за год, т.е. она не прописана в трудовом договоре. Начислена премия в декабре по приказу, выплачена с окончательным расчетом за декабрь в январе 2022. Налог исчислен как с зар.платы, так и с премии 31.12.2021г, удержен и уплачен весь исчисленный налог 11.01.2022г.

Раздел 1. Данные об обязательствах налогового агента: указаны даты и суммы уплаченного НДФЛ с октября по декабрь 2021года включительно

Раздел 2: 110-сумма дохода, начисленая за 2021г. в т.ч. годовая премия;

               112- сумма дохода за 2021г. по  труд.договорам, без годовой приемии;

               130- суммы стандар. вычетов за 2021г.;

               140- сумма налога исчисленная со всего дохода за 2021г в т.ч. годовая премия;

               160- сумма налога удержанная за 2021 за вычетом НДФЛ с зар.платы и годовой премии, которая уплачена 2022.

Справка о доходах и суммах НДФЛ: Общая сумма дохода - вся сумма дохода начисленная за 2021г.;

                                                       Налоговая база: сумма дохода уменьшенная на стандартные вычеты за 2021г.;

                                                       Сумма налога исчисленная: сумма НДФЛ с  зар. плата+ годовая премия за 2021г.;

                                                        Сумма налога удержанная: сумма НДФЛ, удержанная за 2021г. (без НДФЛ с зар.платы и годовой премии выплаченных в 2022г.);

                                                        Сумма налога перечисленная : НДФЛ перечисленный за 2021г, в т.ч. и за декабрь 2021 с годовой премией.

Налог исчисленный= налог перечисленный

Налог удержанный < налог перечисленный, налог удержанный < налог исчисленный