Поняла Вас. Сумма "исчислено налога всего" = 0.
Во всех сданных декларациях - вообще нули по налогу.
А Вы уплатили эти платежи за 1 кв 2021, правильно?
Значит, в БУ у Вас расчёты с бюджетом: Д68.04 - К51 (сумма ав. платежей за 1кв).
А они у Вас начислены реально? Их налоговая сразу в карточку по декларации за 9мес. уже раскидала, так что Вы должны были сделать проводки по начислению АП в январе, феврале и марте 2021.
Вы это сделали? Очень многие этого не делают (как у нас получилось, и мы запутались).
Вобщем, если не начисляли 99-68.04.1 - никакой переплаты у Вас нет.
В 4 квартале будет прибыль - заплатите с неё налог. Вот так.