Всем Помогите разобраться с вопросом какую ставку НДС выставлять в сч.ф., мы перевозим грузы , если...

Вопрос по теме переходный НДС
Настя
Постоянная ссылка #
Всем добрый день! Помогите разобраться с вопросом какую ставку НДС выставлять в сч.ф., мы перевозим грузы , если мы у клиента приняли груз к перевозке в декабре 2018г., груз будет в пути и приедет до точки выдачи уже в 2019г. сч.ф. будет выставлена в янв.2019г. по какой ставке выставлять 18% или 20% ? Спасибо за ответы
Екатерина78
Постоянная ссылка #
Если услуга будет оказана в январе, то конечно ставка будет 20%. Хотя я бы сделала 2 комплекта первички – до 31.12.18 и после 01.01.19
Roman
Постоянная ссылка #
Если расчеты будут постфактум, т.е. после перевозки, а это будет в январе 2019, то нужно будет выставить счет фактуру со ставкой НДС 20%.
Настя
Постоянная ссылка #
да оплачивать они будут в январе 2019г., а если они едут по ценам которые действуют еще в 2018г. т.к. груз сдали в декабре 2018г... все равно выставляем ндс 20%
Roman
Постоянная ссылка #
При реализации товаров (работ, услуг) сумма НДС, предъявляемая покупателю, как в 2018 году, так и в 2019 году исчисляется в общем порядке по ставке, действующей на момент определения налоговой базы по НДС. Если отгрузка приходится на 2018 год, то покупателю предъявляется налог, исчисленный по ставке 18%, даже если оплата по договору будет произведена в 2019 году. И наоборот, если отгрузка будет произведена в 2019 году, на момент отгрузки продавец должен будет исчислить НДС по ставке 20%, даже если в счет указанной реализации в 2018 году был получен авансовый платеж (по которому в общем порядке был исчислен НДС по ставке 18%).
Ann@
Постоянная ссылка #
В 2019 году нет ставки 18%. Если Настя хочет поставить НДС 18%, она должна датировать акт 31 декабря, СФ может быть выдан до 5 января 2019г. Если применяется УПД, то дата отгрузки/ оказания услуг в строке 11 должна быть 31 декабря 2018. Иначе момент определения базы не зафиксируешь.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение