Добрый день.
Не была проведена реализация услуг за 4 кв. 2018г.
Проводим реализацию в текущем периоде или в 4 кв. 2018г? Перечислить НДС и налог на прибыль .Сдать декларацию за 4 кв. 2018 по НДС, прибыли. Начислить и уплатить пени
Если в текущем, то как провести в 1С, чтобы эта реализация не попала в декларацию за 4 кв. 2021г.?
Спасибо.
Какой масштаб бедствия (налог от непроверенной реализации)?
Если с ее учетом (при убытке в 2018г) налог не появится - корректировку можете сдавать спокойно.
Если будет налог к доплате - рассчитайте пени с этой доплаты, уплатите их, затем подавайте уточнённую.
С НДС посложнее.
Вряд ли Вы сдавали за 4кв 2018 налог к уменьшению. Значит налог увеличится. Но есть нюанс: прошло ровно 3 года с 4кв2018 до настоящего квартала.
Будь это, к примеру, прошлый квартал - надо делать доплист (вроде как в текущей декларации), доначислять налог и пени, уплатить их и подавать с доплистом.
Меня смущают 3 года. Может, у кого будут другие соображения?
Честно говоря, я в замешательстве сама: можно ли считать истёкшим сроком давности период с 4кв 2018, чтобы доплат не возникало? Уточняя данные, Вы, наверное, прервёте этот срок
Сумма НДС к доплате 26 т.р., налог на прибыль 29 т.р.
В 4кв. 2018 была прибыль и НДС к уплате.