Дозвонились...)) Эта инспекция осуществляет исключительно функции по взысканию задолженности с ЮЛ и ИП и обеспечению процедур банкротства. Этим всё сказано и ничего вразумительного они не ответили. Выставили то, что им выгрузила инспекция, где ИП состоит на налоговом учете.Туда и послали разбираться... За 2020 год были только пени, которые по требованию ИП полностью оплатил. Сумма задолженности как раз совпадает с суммой аванса за 1 квартал 2021. Может быть проблема в том, что в НД неверно заполнены строки 141 и 143? Может всё-таки нужна уточненка? Хотя, как я полагаю, по КП при выявлении ошибок в заполнении НД, налоговики должны были бы сами запросить уточненку. И ещё смущает, что в БД ФНС НД села с периодом - 2021,
12 месяцев, квартальный. Это правильно?
Дозвонились...)) Эта инспекция осуществляет исключительно функции по взысканию задолженности с ЮЛ и...
О каких двух инспекциях идет речь? ИП на УСН, как правило, сдает все и платит в одну инспекцию, где стоит на учете, вне зависимости от того, где он ведет свою деятельность. Почему у вас требования выставляет одна инспекция, а регистрация в другой? Была смена регистрации? Тогда у вас может быть учет по разным ОКТМО, поэтому и не бьется декларация с данными налоговой.
"ИП на УСН, как правило, сдает все и платит в одну инспекцию, где стоит на учете, вне зависимости от того, где он ведет свою деятельность."
Так и есть. И смены регистрации не было.
"Почему у вас требования выставляет одна инспекция, а регистрация в другой?"
В Башкортостане создана централизованная инспекция по взысканию задолженности с ЮЛ и ИП и обеспечению процедур банкротства.
Я вас поняла.
Честно, не вижу ошибок в декларации (ну кроме строк 140-143).
Я бы на вашем месте разбиралсь с налоговой по месту регистрации, почему так легла декларация. Есть мысль, что налоговый период - год, поэтому и итог вашего налогового периода (строка 110) учтется только по окончании налогового периода - года. Но с другой стороны, вы же показали на титуле налоговый период 96...
А взносы вы уплатили, еще будучи на УСН?
Ну это я уже просто гадаю, что могло повлиять. Закажите сверку с налоговой, где видны и уплаты и начисления.
И снова здравствуйте! После двухнедельных телефонных переговоров со специалистом и начальником ОКП, а также сдачи уточненной НД, где уточнены строки 141 и 143 (приведены в соответствие с суммой исчисленного налога), они не нашли лучшего решения, как предложить сдать вторую уточненку, причем кривую! А именно предлагают в ручном варианте заполнить строки НД в разделе 2.1.1 следующим образом:
стр. 110 114357
стр. 111 184916
стр. 112 184916
стр. 113 184916
стр. 130 6861
стр. 131 11095
стр. 132 11095
стр. 133 11095
стр. 140 0
стр. 141 11095
стр. 142 11095
стр. 143 11095
А раздел 1.1 принудительно заполнить так: стр. 020 в сумме 6861 и стр. 50 также в сумме 6861.
Тогда, как они поясняют у них НД сядет как надо. Но я ведь её заполняю в ПО Налогоплательщик ЮЛ и при расчете и контроле декларации там вылазит длинный список ошибок заполнения в таком варианте! В корне не согласна с их рекомендацией! Если у них ПО кривое, причем тут налогоплательщик?! Либо кадры там такие с пониженным уровнем компетенции... Ведь они при проведении КП могут устранить все разногласия, которые отражаются в их ПО. Или я не права? Рука не поднимается заполнять и сдавать уточненку в таком виде! А в ответ - тогда ждите, когда сядет строка к уменьшению в апреле 2022 года... Что можно предпринять? Обращение в ЛК ИП с просьбой разобраться и урегулировать вопрос отправили ещё до представления 1-ой уточненки, но официального ответа на него до сих пор нет.
Добрый день!
Да, это некорректное заполнение декларации. А "долг" 6861 сняли уже у вас с расчетника?
Честно говоря, сумма не слишком большая. Возможно, я бы и подождала окончания налогового периода, чтобы у них все встало правильно, а потом бы возвращала переплату. Главное, чтобы по окончанию года действительно все сошлось! С ПО у них, конечно, проблемы.
Однажды налоговики тоже пеняли мне на свою программу, что у них все на автомате и они не могут ничего поделать с проблемой, которая у меня была. Тогда вопрос стоял о неправомерно снятом с расчетника торговом сборе. Но как только я написала на них жалобу, волшебным образом исправления в программу были внесены, и все неправмерно снятое вернули с процентами. Но там сумма была побольше. Не знаю, стала бы морочиться в вашем случае.
Добрый день!
А "долг" 6861 сняли уже у вас с расчетника?
Нет, расчетный счет закрыт. У ИП только карта, привязанная в приложении "Мой налог", ну и личные счета и карты. Пока в ЛК ИП даже не высвечиваются ни Решения овзыскании задолженности за счет денежных средств, ни Решения о приостановлении операций по счетам.
Кстати, сегодня утром в ЛК появился официальный ответ налоговой:
"Вами представлена налоговая декларация по УСНО за 2021 год с суммой налога к уплате 0 руб.
В связи с неверным заполнением налоговой декларации, а, именно, разделов 2.1.1. и 1.1. начисления по налогу отображаются некорректно.
Вам необходимо внести соответствующие изменения и представить
уточненную налоговую декларацию по УСНО за 2021г. По представлению
уточненной налоговой декларации задолженность по налогу аннулируется по сроку 26.07.2021"
Отправила свой вопрос и ответ налоговой на форум разработчиков Налогоплательщик ЮЛ. Посмотрим, что ответят...
А неверно, что имеется в виду? Они считают, что верно заполнить стр 112, 132, 142?
В ответе этот момент не конкретизирован, но на словах по телефону именно так и сказали ))
Не считаю верным такое заполнение. Нет у вас отчетного периода в 9 месяцев, поэтому и заполнять там нечего.
Тем более настораживает, что сказали: подождите конца налогового периода, и все встанет на свои места. Не может быть декларация заполнена неверно, а если подождать - то верно.
Или отвечающий был не прав и ошибка есть, но в чем-то другом (не знаю, в чем. По мне, так у вас все верно). Или проблема в кривой программе.
Вообще есть мнение, что декларацию по УСН в любом случае можно сдавать до 30 апреля при переходе на НПД, а не до 25 числа следующего месяца. Я клиентам никогда так не советую делать, но, видимо, в вашем случае это было бы верным решением)
Я бы на вашем месте выбирала из двух вариантов: плюнуть и ждать конца налогового периода, учитывая, что снимать деньги вряд ли будут, да и сумма небольшая.
Ну или пойти на принцип (если есть время и запал) и выяснить, как надо заполнять, и отстаивать свою точку зрения.
Вот что мне ответили разработчики ГНИВЦ:
На наш взгляд, требование ИФНС о повторе показателей за полугодие по строкам за 9 месяцев неправомерно.
В соответствии с п.5.4 порядка заполнения декларации в случае прекращения предпринимательской деятельности, в отношении которой налогоплательщиком применялась упрощенная система налогообложения, значение показателя за последний отчетный период (строки 110,111, 112) (в вашем случае - значение показателя за полугодие (стр.111) повторяется по строке 113. Требования о том, что данное значение должно повторяться по строкам для всех отчетных периодов, нет. Аналогично в отношении заполнения строк 130-133, 140-143.
Подумаем,что дальше делать...
Совершенно верно! Я тоже так считаю.
Налоговикам на местах иногда полезно читать собственные приказы.
Отпишитесь, пожалуйста, если будет какой-нибудь интересный результат)
Обязательно! Спасибо Вам за конструктивный диалог и поддержку! ))
По-моему, я поняла в чем проблема. Именно в такой рекомендации заполнения НД налоговики не правы, да. Но, кажется, они правы в другом - в том, что в данном случае при расчете должна быть сформирована строка 050 в разделе 1.1. Внимательно проштудировала Порядок заполнения данной декларации. Так вот в п. 3.5 там сказано:
Строка 050 заполняется при отрицательном значении разницы между суммой исчисленного авансового платежа по налогу за полугодие и суммой исчисленного авансового платежа по налогу за первый квартал (строка 131 - строка 141) Раздела 2.1.1 Декларации - строка 161 Раздела 2.1.2 Декларации - строка 020 < нуля).
В таком случае в нашей ситуации как раз и должно получиться при расчете раздела 1.1: стр. 020 - 6861 и стр. 050 - 6861. Потому как, (11095-11095) - 6861=(-)6861. Так?
А похоже, что вы правы!
Мы настолько сконцентрировались на разделе 2.1.1 и на некорректоном требовании налоговиков, что упустили из внимания раздел 1.1!
Тогда вообще все складывается: строка 050 имеет значение 6861 и заполняется не строка 110 суммой 6861, а строка 100 - 0.
И у налоговиков сложится, что по итогам 2 квартала сумма обнулится, а не по итогам налогового периода! А налоговый период, как и положено, выйдет в 0.
Вы молодец!
Вот иногда так глаз замылится, что очевидных вещей не видишь!