Здравствйте. Помогите рахобраться. ИП на УСН 6% (102-2) За 2021 год в первом квартале исчисленный...

Вопрос по теме Оплата налога по УСН
Kilas
Постоянная ссылка #

Здравствйте. Помогите рахобраться.

ИП на УСН 6% (102-2)

За 2021 год в первом квартале исчисленный налог стр. 130 - 4256 рубля

II квартал тр. 131 - 14702 рубля

Тоесть налог меньше страховых взносов.

За первый квартал налог не платил - 0

Страховые взносы:

I квартал стр. 140 - 10219 рублей заплатил

II квартал стр. 141 - 20437 реблей заплатил (10219)

Как правильно заполнить и поступить, если стр. 130-131 не должна быть меньше стр. 140-141

Марина Бух
Постоянная ссылка #

Добрый день!

Уточните, что вы имели в виду в скобках 102-2?

Верно ли я поняла, что:

аванс за 1 квартал - 4 256

аванс за полугодие - 14 702 (нарастающим итогом?).

Фактически уплачены взносы:

1 квартал - 10 219

полугодие - 20 437 (нарастающим итогом?)

Работников у вас нет?

Если все написанное мной верно, значит, заполняем так:

130 - 4 256

131 - 14 702 

140 - 4 256

141 - 14 702

Вы не совсем корректно написали. Верно звучит: строки 140 - 143 не должны быть больше строк 130 - 133. 

Kilas
Постоянная ссылка #

Спасибо Марина, всё понятно, только получается, что страховые взносы уплачиваются больше, а показываются меньше, а в конце года получится, что по записям заплатил меньше фактического и что с этим делать?

Марина Бух
Постоянная ссылка #

Декларация по УСН отражает не исчисленные и уплаченные взносы, а исчисленный налог по УСН. То есть в этой декларации взносы отражаются только в той сумме, которая может уменьшить налог. 

По страховым взносам ИП за себя отчетности нет. Они фиксированы, и сколько вы уплатили, налоговая видит. 

Kilas
Постоянная ссылка #

Благодарю, спасибо за ответ. Теперь всё понятно.

Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение