ДД! В налоговой запросили КУДИР. У нас УСН 15%. Подскажите правильность занесения в кудир...

Вопрос по теме Заполнение КУДИР2
Ирина 87
Постоянная ссылка #

ДД! В налоговой запросили КУДИР. У нас УСН 15%. Подскажите правильность занесения в кудир записей;

1 например оплатили поставщику 14.03.20г -5000

2. поставщик предоставил накладную на 5000-20.03.20г

Признается я так понимаю поздняя из дат т.е  20.03.20г

А запись от 14.03. вообще надо заносить или не стоит

Марина Бух
Постоянная ссылка #

Добрый день!

Что поставил поставщик? Товар, ОС, материалы? В зависимости от того, что именно приобрели, в расходы надо будет принимать в разные даты. 

 

Ирина 87
Постоянная ссылка #

материалы

Марина Бух
Постоянная ссылка #

В таком случае ваше предположение верно. В КУДИР заносите более поздней из дат - датой поступления материалов 20.03.2020 г. 

Аванс поставщику расходом не является, поэтому фигурировать в КУДИР и не должен. 

Ирина 87
Постоянная ссылка #

Марина, а допустим по эл.энергии, мы платим авансами к примеру в 14 апреля оплатили 150 000, сбыт нам выставил с,ф 30.04. на сумму 125 000.

В кудир я тоже должна отразить только:

--30.04.2020г -----контрагентом энергосбыт оказаны услуги по договору.--------125 000                                                        Признаны расходы на услуги сторонних организаций.

Запись о перечислении аванса тоже фигурировать не должна.

И в кудир 4 колонки ДОХОДЫ всего, ДОХОДЫ учитываемые

                                РАСХОДЫ всего, РАСХОДы учитываемые.

Обязательно чтобы они все 4 были или достаточно Д и Р учитываемые....не будет ли нарушением.  

 

Марина Бух
Постоянная ссылка #

Надо смотреть ситуацию вцелом. 

Если вычленить только ваш пример, то все верно. 

Но, например, вы перевели аванс 150 000, а сч-ф выставлен на 175 000. Тогда при следующем перечислении аванса (или при доплате, в зависимости от того, как у вас в договоре прописано) вы недостающую сумму отражаете в расходах. 

Согласно приказу Минфина России от 22.10.2012 № 135н, утвердившему форму КУДИР, в КУДИР 5 граф: № п/п, дата и номер первички, содержание операции, учитываемые доходы, учитываемые расходы. Дополнительные графы - доходы всего и расходы всего - это самодеятельность 1с и применять вы их можете так, как вам удобно. 

 

Ирина 87
Постоянная ссылка #

Спасибо Вам Марина большое.

Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение