У нас ООО на ОСНО. Налоговая запросила данные по сделке за 2019год, была одна продажа мебели...

Вопрос по теме Налоговая запросила ОСВ и анализ счета 10 при единственной продаже покупателю

ОльгаЛО 14 мая 2021 17:29

Добрый день! У нас ООО на ОСНО. Налоговая запросила данные по сделке за 2019год, была одна продажа мебели покупателю и оплата от него.
По акту сверки 0, документы первичные нашли. НО! Еще просят
В случае поставки/приобретения ТМЦ по указанным счетам-фактурам- Оборотно-сальдовую ведомость, анализ счета по счету бухгалтерского учета10"Материалы" (с субконто)
У нас есть товарная программа, где работают менеджеры, в 1с я переношу данные без номенклатуры - количество/цена/сумма и завожу все на 41 счет товары.
Анализ счета 10 инспектору ничего не даст, у нас там вода, да мелкая техника.
Вопрос, как грамотно ответить налоговой? То. что работаю в 1с без номенклатуры не является нарушением?
Спасибо.

Ответить

Марина Бух Эксперт НН 15 мая 2021 00:26

Постоянная ссылка #

Добрый день!

На какую статью ссылаются налоговики? Это запрос документов вне рамок проведения проверок?

Навскидку, я бы регистры по 10 счету не предоставляла, так как, судя по всему, он не имеет никакого отношения к конкретной сделке, по которой запрашивают документы.

Ответить

ОльгаЛО 15 мая 2021 00:36

Постоянная ссылка #

Марина, ура, вы ответили, спасибо!

Статья статьей 93, пунктом 2 статьи 93.1, абзацем вторым пункта 5 статьи 93.1

Прислали одно требовнаие, там через запятую первичка и ниже В случае поставки/приобретенияТ МЦ по указанным счетам-фактурам-Оборотно-сальдовую ведомость, анализ счета по счету бухгалтерского учета 10"Материалы" (ссубконто). Естественно мы перепродаем, не производим. То есть ОСВ и анализ счета 10 просто не посылать без объяснений? И на этот вопрос ответите? То. что работаю в 1с без номенклатуры не является нарушением?

Ответить

Марина Бух Эксперт НН 15 мая 2021 01:18

Постоянная ссылка #

А там других счетов, кроме 10 нет в запросе? Обычно требования рассылают стандартные, куда лепят все документы подряд.

П. 2 ст. 93.1 - запрос документов вне рамок проверок по конкретной сделке. Счет 10 к конкретной сделке отношения не имеет, поэтому вы вправе его не предоставлять. Можете примерно так и написать.

Дело не в том, как вы работаете в 1С. Вы вообще можете в ней не работать, а учет вести "на коленке". Главное, чтобы у вас в бухрегистрах были отражены верные данные и составлена верно бухотчетность.

У вас на 41 счете просто "товар" без номенклатуры, вы это имели в виду? Честно говоря, по-моему, у вас в таком случае будет некорректные данные бухучета, да и налогового тоже, если вы налоги тоже в 1С считаете. Ну если только у вас штучный товар, который не отличается по цене друг от друга. Тут надо специфику знать, конечно, чтобы ответить точно.

Ответить

Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение