Добрый день! У нас ООО на ОСНО. Налоговая запросила данные по сделке за 2019год, была одна продажа мебели покупателю и оплата от него.
По акту сверки 0, документы первичные нашли. НО! Еще просят
В случае поставки/приобретения ТМЦ по указанным счетам-фактурам- Оборотно-сальдовую ведомость, анализ счета по счету бухгалтерского учета10"Материалы" (с субконто)
У нас есть товарная программа, где работают менеджеры, в 1с я переношу данные без номенклатуры - количество/цена/сумма и завожу все на 41 счет товары.
Анализ счета 10 инспектору ничего не даст, у нас там вода, да мелкая техника.
Вопрос, как грамотно ответить налоговой? То. что работаю в 1с без номенклатуры не является нарушением?
Спасибо.
Налоговая запросила ОСВ и анализ счета 10 при единственной продаже покупателю
Добрый день!
На какую статью ссылаются налоговики? Это запрос документов вне рамок проведения проверок?
Навскидку, я бы регистры по 10 счету не предоставляла, так как, судя по всему, он не имеет никакого отношения к конкретной сделке, по которой запрашивают документы.
Марина, ура, вы ответили, спасибо!
Статья статьей 93, пунктом 2 статьи 93.1, абзацем вторым пункта 5 статьи 93.1
Прислали одно требовнаие, там через запятую первичка и ниже В случае поставки/приобретенияТ МЦ по указанным счетам-фактурам-Оборотно-сальдовую ведомость, анализ счета по счету бухгалтерского учета 10"Материалы" (ссубконто). Естественно мы перепродаем, не производим. То есть ОСВ и анализ счета 10 просто не посылать без объяснений? И на этот вопрос ответите? То. что работаю в 1с без номенклатуры не является нарушением?А там других счетов, кроме 10 нет в запросе? Обычно требования рассылают стандартные, куда лепят все документы подряд.
П. 2 ст. 93.1 - запрос документов вне рамок проверок по конкретной сделке. Счет 10 к конкретной сделке отношения не имеет, поэтому вы вправе его не предоставлять. Можете примерно так и написать.
Дело не в том, как вы работаете в 1С. Вы вообще можете в ней не работать, а учет вести "на коленке". Главное, чтобы у вас в бухрегистрах были отражены верные данные и составлена верно бухотчетность.
У вас на 41 счете просто "товар" без номенклатуры, вы это имели в виду? Честно говоря, по-моему, у вас в таком случае будет некорректные данные бухучета, да и налогового тоже, если вы налоги тоже в 1С считаете. Ну если только у вас штучный товар, который не отличается по цене друг от друга. Тут надо специфику знать, конечно, чтобы ответить точно.
Вообще, аналитика по счету 41 бухгалтерского учета ведется по номенклатуре, партиям, видам товаров. Если аналитический учёт у Вас ведётся в другой складской программе, то как в 1С Вы настроили учёт? Что с количественным учётом?
Вы по итогам месяца берете и ставите на учёт и списываете только суммы и количество 1?
Реализацию где отражаете?
Согласна с предыдущими высказываниями участников о том, что невозможно организовать корректный учет по счету 41 без номенклатуры... Налоговикам, по-моему, все-равно, данные по какому счету Вы представите - по 41 или по 10, главное, чтобы у них эти данные были, а Вы их им дать не сможете. Поэтому по 10-му счету можно просто отписаться, как сказала Марина, а по 41-му надо что-то предпринять. Это на мой взгляд.
Спасибо за ответы! Светлана, да, эта таже проверка с мебелью. В требовании указано что проверяют нашего покупателя.
По 10 счету написала как сказала Марина.
Что касается 41 - товары в 1с. У нас нет склада, после предоплаты покупатель забирает товар со склада поставщика.
На конец квартала может пара перчаток заваляется, а так 0.
То есть в покупках у нас товар (без номенклатуры) кол-во, сумма и реализация как правило тоже кол-во и сумма чуть больше.
Не подскажите, как в дальнейшем правильно вести учет? Сейчас ошибочно получается?