Налоговая запросила ОСВ и анализ счета 10 при единственной продаже покупателю

ОльгаЛО
Постоянная ссылка #

Добрый день! У нас ООО на ОСНО. Налоговая запросила данные по сделке за 2019год, была одна продажа мебели покупателю и оплата от него.
По акту сверки 0, документы первичные нашли. НО! Еще просят
В случае поставки/приобретения ТМЦ по указанным счетам-фактурам- Оборотно-сальдовую ведомость, анализ счета по счету бухгалтерского учета10"Материалы" (с субконто)
У нас есть товарная программа, где работают менеджеры, в 1с я переношу данные без номенклатуры - количество/цена/сумма и завожу все на 41 счет товары.
Анализ счета 10 инспектору ничего не даст, у нас там вода, да мелкая техника.
Вопрос, как грамотно ответить налоговой? То. что работаю в 1с без номенклатуры не является нарушением?
Спасибо.

Марина Бух
Постоянная ссылка #

Добрый день!

На какую статью ссылаются налоговики? Это запрос документов вне рамок проведения проверок?

Навскидку, я бы регистры по 10 счету не предоставляла, так как, судя по всему, он не имеет никакого отношения к конкретной сделке, по которой запрашивают документы. 

ОльгаЛО
Постоянная ссылка #

Марина, ура, вы ответили, спасибо!

Статья статьей 93, пунктом 2 статьи 93.1, абзацем вторым пункта 5 статьи 93.1

Прислали одно требовнаие, там через запятую первичка и ниже В случае поставки/приобретенияТ МЦ по указанным счетам-фактурам-Оборотно-сальдовую ведомость, анализ счета по счету бухгалтерского учета 10"Материалы" (ссубконто). Естественно мы перепродаем, не производим. То есть ОСВ и анализ счета 10 просто не посылать без объяснений? И на этот вопрос ответите? То. что работаю в 1с без номенклатуры не является нарушением?    
Марина Бух
Постоянная ссылка #

А там других счетов, кроме 10 нет в запросе? Обычно требования рассылают стандартные, куда лепят все документы подряд.

П. 2 ст. 93.1 - запрос документов вне рамок проверок по конкретной сделке. Счет 10 к конкретной сделке отношения не имеет, поэтому вы вправе его не предоставлять. Можете примерно так и написать. 

Дело не в том, как вы работаете в 1С. Вы вообще можете в ней не работать, а учет вести "на коленке". Главное, чтобы у вас в бухрегистрах были отражены верные данные и составлена верно бухотчетность. 

У вас на 41 счете просто "товар" без номенклатуры, вы это имели в виду? Честно говоря, по-моему, у вас в таком случае будет некорректные данные бухучета, да и налогового тоже, если вы налоги тоже в 1С считаете. Ну если только у вас штучный товар, который не отличается по цене друг от друга. Тут надо специфику знать, конечно, чтобы ответить точно. 

Светляк
Постоянная ссылка #

ОльгаЛО, эту мебель Ваш менеджер отвёз покупателю или это уже другая проверка?

Светляк
Постоянная ссылка #

Вообще, аналитика по счету 41 бухгалтерского учета ведется по номенклатуре, партиям, видам товаров. Если аналитический учёт у Вас ведётся в другой складской программе, то как в 1С Вы настроили учёт? Что с количественным учётом?
Вы по итогам месяца берете и ставите на учёт и списываете только суммы и количество 1?
Реализацию где отражаете?

Главбух_Елена
Постоянная ссылка #

Согласна с предыдущими высказываниями участников о том, что невозможно организовать корректный учет по счету 41 без номенклатуры... Налоговикам, по-моему, все-равно, данные по какому счету Вы представите - по 41 или по 10, главное, чтобы у них эти данные были, а Вы их им дать не сможете. Поэтому по 10-му счету можно просто отписаться, как сказала Марина, а по 41-му надо что-то предпринять. Это на мой взгляд.

ОльгаЛО
Постоянная ссылка #

Спасибо за ответы! Светлана, да, эта таже проверка с мебелью. В требовании указано что проверяют нашего покупателя.

По 10 счету написала как сказала Марина.

Что касается 41 - товары в 1с. У нас нет склада, после предоплаты покупатель забирает товар со склада поставщика.

На конец квартала может пара перчаток заваляется, а так 0.

То есть в покупках у нас товар (без номенклатуры)  кол-во, сумма и реализация как правило тоже кол-во и сумма чуть больше.

Не подскажите, как в дальнейшем правильно вести учет? Сейчас ошибочно получается?

Создайте новый комментарий в теме
Прикрепить файл
?
Получить e-mail уведомление об ответе
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение