Опять запуталась с отпускными! Подскажите, пожалуйста. Отпуск у сотрудника был с 01.09. по 28.09....

Вопрос по теме Отпускные

AlisaS 6 ноября 2018 19:55

Добрый день! Опять запуталась с отпускными! Подскажите, пожалуйста. Отпуск у сотрудника был с 01.09. по 28.09. Отпускные ему выплатили 28.08. А НДФЛ с этих отпускных 31.08. перечислили в бюджет. При начислении зарплаты в конце августа я в 1с отразила отпускные в начислении зарплаты. Какие даты мне проставлять по строкам в 6-НДФЛ? Отпуск у сотрудника за сентябрь...

Ответить

ЮлияЮлия 6 ноября 2018 20:18

Постоянная ссылка #

Здравствуйте, Алиса! Исходя из того, что по отпускным датой получения дохода является дата их выплаты (п.1 ст. 223 НК). А так как крайним сроком для перечисления НДФЛ является последний день месяца, то, в котором доход выплачен, то даты в 6ндфл будут выглядеть следующим образом
Строка 100 28.08
Строка 110 28.08
Строка 120 31.08

Ответить

Марина Бух Эксперт НН 6 ноября 2018 20:24

Постоянная ссылка #

Добрый день!
В раздел 1 в 6-НДФЛ за 9 месяцев отпускные попадают в общей сумме в строку 020, НДФЛ с отпускных - в строки 040 и 070.
В раздел 2 в 6-НДФЛ за 9 месяцев отпускные:
100: 28.08.2018
110: 28.08.2018
120: 31.08.2018
130: сумма отпускных
140: сумма НДФЛ с отпускных

Ответить

Марина Бух Эксперт НН 6 ноября 2018 20:25

Постоянная ссылка #

Пока писала, уже ответили. Согласна полностью с ЮлияЮлия.

Ответить

Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение