или
Задать вопрос
В осв сальдо не совпадает с данными декларации по налогу на прибыль, по дебету появилась переплата,...
Вопрос по теме Корректировка счета 68.04.1
В осв сальдо не совпадает с данными декларации по налогу на прибыль, по дебету появилась переплата, по кредиту не совпадает начисление с декларацией, проводки вручную в корреспонденции со счетами 99.01.1 ни к чему не привели, увеличивалось сальдо по кредиту
Добрый день!
Слишком мало информации для полного ответа на поставленный вопрос.
В какой программе вы ведете учет? Применяет ли ваша организация ПБУ 18/02? Есть ли расхождения между бухгалтерским и налоговым учетом?
Как один из вариантов можно предположить, что были в отчетном периоде либо операции, введенные вручную в бухгалтерском учете и не отрегулированные во вкладках налогового учета. Возможно была ручная корректировка типовых операций, где также забыли про налоговый учет.
В любом случае следует провести анализ, как в программе рассчитан налог, то есть почему на счет 68 попадает именно та сумма. Сделать это можно в "Анализе налога на прибыль". Такой анализ (название плюс/минус такое) должен быть в любой программе.
Слишком мало информации для полного ответа на поставленный вопрос.
В какой программе вы ведете учет? Применяет ли ваша организация ПБУ 18/02? Есть ли расхождения между бухгалтерским и налоговым учетом?
Как один из вариантов можно предположить, что были в отчетном периоде либо операции, введенные вручную в бухгалтерском учете и не отрегулированные во вкладках налогового учета. Возможно была ручная корректировка типовых операций, где также забыли про налоговый учет.
В любом случае следует провести анализ, как в программе рассчитан налог, то есть почему на счет 68 попадает именно та сумма. Сделать это можно в "Анализе налога на прибыль". Такой анализ (название плюс/минус такое) должен быть в любой программе.
Спасибо за совет.Дело в том, что до этого бухгалтерию вел другой бухгалтер, и сальдо по Д и по К за второй квартал не совпадает с декларацией, обороты за 3 квартал по Д 68.04.1 и по К 68.04.1 верны за 3 квартал, но сальдо из-за нарушений во 2 квартале , искажено и теперь проводками вручную хотелось бы его подправить .Какие проводки помогут скорректировать сальдо за 3 квартал?
Я бы вам все-таки не советовала просто подправлять сальдо без выяснения причин расхождения. Они же могут быть связаны и с переплатами/недоплатами в бюджет. Нарисовав себе "правильные" итоги, можно получить неприятности от налоговых органов или наоборот регулярно переплачивать налог.
Проведите сверку с налоговой инспекцией, чтобы для начала понять, как обстоят дела с уплатой налога, есть ли переплаты/недоплаты. Сравните со своими данными по уплате. Далее, исходя из полученной информации, можно доплатить налог/пени или не платить в следующих отчетных периодах тогда, ВОЗМОЖНО, сальдо по счету приблизится к реальному.
А как обстоят дела с 1 кварталом? Неплохо бы понять, откуда тянется ошибка. Может, это вообще несоответствие с лохматых лет идет. Тогда, в принципе, можно использовать для списания счет 91.
Повторюсь, я не советую править до сверки с налоговой ручными проводками, так как сверка и действия по ее итогам могут изменить ситуацию. Тем более особой срочности в данном вопросе не вижу, есть время провести анализ ситуации.
Проведите сверку с налоговой инспекцией, чтобы для начала понять, как обстоят дела с уплатой налога, есть ли переплаты/недоплаты. Сравните со своими данными по уплате. Далее, исходя из полученной информации, можно доплатить налог/пени или не платить в следующих отчетных периодах тогда, ВОЗМОЖНО, сальдо по счету приблизится к реальному.
А как обстоят дела с 1 кварталом? Неплохо бы понять, откуда тянется ошибка. Может, это вообще несоответствие с лохматых лет идет. Тогда, в принципе, можно использовать для списания счет 91.
Повторюсь, я не советую править до сверки с налоговой ручными проводками, так как сверка и действия по ее итогам могут изменить ситуацию. Тем более особой срочности в данном вопросе не вижу, есть время провести анализ ситуации.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение