Здравствуйте! Работнику предоставлен отпуск с 21 декабря по 25 декабря 2020г. 16 декабря перечислили отпускные,удержали НДФЛ. 18 декабря приказом отпуск отменяется в связи с болезнью, больничныйлист с 18 декабря по 30 декабря 2020г.По приказу отпуск переносится на дату после окончания больничного,т.е. с 31 декабря.Больничный на дату 10января 2021г не сдан.Закрыт 30 декабря со слов работника.НДФЛ с отпускных не перечислен 31.12.2020г.Надо-ли в декабре 2020г проводить отруск с 31.12.2020г? Как отразить в 6 НДФЛ? Когда перечислить НДФЛ?
или
Задать вопрос
Работнику предоставлен отпуск с 21 декабря по 25 декабря 2020г. 16 декабря перечислили...
Надо-ли в декабре 2020г проводить отруск с 31.12.2020г? - да надо, но с 01.01.21 по 08.01.21 он не предоставляется, так как это праздничные дни и отпуск на них предоставляться не может.
НДФЛ с отпускных не перечислен 31.12.2020г. - перечислите 11.01.20, ввиду наличия праздничных и выходных нерабочих дней.
В 6-ндфл отражаете только получение дохода и удержание НДФЛ, а оплату НДФЛ не отражаете. То есть данные по отпуску попадут только в 1 раздел, а во втором отражены не будут. Затем покажете уплату в отчетности за 1 квартал 2021 года в разделе 2. Я думаю так.
Подождите еще мнения коллег.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение