Добрый день.
Подниму тему.
Решили машину продать/переоформить на физ.лицо.
Числится она сейчас на Д 10 К 847,46
Тогда получается:
Д 20 К 10 847,46 я не списывала ее когда на 10 повесила.
Д 91.02 К 10
Д 76 К 91.01 продажа
Если мы продаем физ.лицу то теперь надо ккм? Если его нет, то возможно ли оформить займ от этого физ. лица, а потом при продаже произвести взаимозачет?
И при продаже у меня возникает НДС с суммы продажи, верно?
Заранее спасибо.
Добрый день!
Вы ООО на ОСНО? При продаже вы должны начислить НДС, верно.
При продаже физлицу вы должны использовать ККМ, верно. Считаю, что описанный вами взаимозачет подходит под понятие "расчеты" в целях применения 54-ФЗ и ККМ вы все равно должны будете использовать.
По проводкам не очень ясно: зачем у вас дважды стоит списание со счета 10.
Д 62 К 91.01 - доход от продажи
Д 91.02 К 68.02 - НДС при продаже
Д91.02 К 10 - списание стоимости авто
Д 51 К 62 - оплата от покупателя
Марина, добрый день. Спасибо за ответ.
Про ккм совесм не радует. Получается теперь и машину не оформить на физ.лицо(. Мы работаем только с юр.лицами.
Согласна! Заморачиваться с ККТ ради одной сделки - неразумно. Может, продать через какого-нибудь ИП или ООО, у кого есть касса? Ну или (скажу крамолу) продать и ждать истечения срока давности по нарушению за неприменение ККТ. Но этот вариант не советую: подороже покупки кассы на один раз может выйти)
Добрыйй день. Случайно узнала, что можно взять кассу в аренду в МТС. Они помогли и зарегистрировать кассу в налоговой. Пробили чек сами. Чуть позже снимем с учета, благо через личный кабинет можно.