Добрый день. Наша организация перечислила аванс за услуги строительные в 2012 году.кому перечислили не отчитывается в налоговом с 2015 года и его закрыли в июне 2018 года. Нам прислали Акт выполненных работ и счет-фактуру в сентябре 2017 года на данную сумму аванс. А в первом квартале мы произвели вычет по НДСу. Насколько это правильно?
или
Задать вопрос
Наша организация перечислила аванс за услуги строительные в 2012 году.кому перечислили не...
Вопрос по теме НДС
Исходя из НК РФ тот факт, что Ваш конттрагент ликвидировался не должно ограничивать Ваше право на вычет НДС, Однако на деле все обстоит не так. Фактически налоговики добиваются признания через суд отказа в вычете НДС по счетам-фактурам ликвидированных предприятий. Поэтому если Вы вычет заявите, то высок риск предъявления к Вам претензий налоговиков.
Тем более сейчас введена в действие система АСК НДС, соответственно инспектор увидит в программе разрывы по данному счет-фактуре.
Тем более сейчас введена в действие система АСК НДС, соответственно инспектор увидит в программе разрывы по данному счет-фактуре.
С точки зрения налоговой? Вообще не правильно. У налоговиков есть программа АСК-НДС. В нее попадают данные обо всех счетах-фактурах и производится автоматическая стыковка по принципу - один выписал и указал в декларации, другой получил и указал в декларации.
Если ваш контрагент не отчитывается с 2015 года, значит данных о счете-фактуре, по которому вы поставили себе вычет, нет ни в 3 квартале 2017, ни в 1 квартале 2018. То есть АСК-НДС это рано или поздно обнаружит и покажет налоговикам. И вычет вам, скорее всего, не примут. Затребуют разъяснения, составят акт, заставят переделать декларацию и доплатить.
Если ваш контрагент не отчитывается с 2015 года, значит данных о счете-фактуре, по которому вы поставили себе вычет, нет ни в 3 квартале 2017, ни в 1 квартале 2018. То есть АСК-НДС это рано или поздно обнаружит и покажет налоговикам. И вычет вам, скорее всего, не примут. Затребуют разъяснения, составят акт, заставят переделать декларацию и доплатить.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение