Добрый день,коллеги! Что-то я запуталась. Сверяю правильность заполнения 6-НДФЛ за 4 квартал 2019г. стр.050 минус стр.070 это сумма не удержанного НДФЛ за декабрь 2019г., данная сумма доложна равнятся сальдо по Кт сч.68.01. на 31.01.2019г. А у меня получается разница между этими двумя показателями, хоть и не большая.
или
Задать вопрос
Коллеги! Что-то я запуталась. Сверяю правильность заполнения 6-НДФЛ за 4 квартал 2019г. стр.050...
Вопрос по теме сверка 6-НДФЛ
Добрый день!
Вы имеете в виду стр. 040 (у вас написано 050) минус стр. 070? И не равняется сальдо на 31.12.2019 (у вас стоит на 31.01.2019)?
Насколько небольшая разница? Может быть два варианта:
- Погрешности округления. Это если разница буквально в несколько рублей.
- По идее, в стр. 070 должен входить НДФЛ, удержанный за декабрь 2018 г. при выплате зарплаты за декабрь 2018 года в январе 2019 года и не входить НДФЛ, который в декабре 2019 не удержали, так как декабрьскую зарплату выплатили в январе 2020 года. То есть ваша разница – разница между НДФЛ за декабрь 2018 года и НДФЛ за декабрь 2019 года. А в стр. 040 декабрьский НДФЛ входит в расчет того, года, к которому относится декабрь.
Да, на 31.12.2019г. Разница 252 руб.
Это вряд ли погрешности округления.
Посмотрите мой второй вариант. Если вы декабрьскую зарплату выплачиваете в январе, то, может, в этом проблема.
Спасибо! Разницу нашла, это оплата(доплата) НДФЛ в январе 2019г. за 2018г., а фактически ее не нужно было платить,т.к. вся сумма НДФЛ была уплачена в декабре 2018г., т.е. это переплата за 2018г.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение