В марте-сентябре 2018 году сотруднику были начислены заработная плата и НДФЛ с нее, которая фактически выплачена в октябре 2019 года (причина задержки выплаты уважительная). Отчетность электронная. В 2-НДФЛ за 2019 год показываю:
доходы - 0;
налог исчисленный - 0;
налог удержанный - сумма;
налог перечисленный - сумма, программа автоматически выводит итог "излишне удержанный налог", хотя по факту такового нет. Пробовала показать сумму как налог исчисленный, но получается начисление не сходится с 6-НДФЛ. Ведь по факту налог исчислен в 2018 году, а в 2019 удержан с выплаты и перечислен в бюджет. Как быть? Что делать?