Помогите, пожалуйста, подготовиться к годовой инвентаризация дебиторской и кредиторской...

Добрый день. Для начала предлагаю Вам почитать статью «Инвентаризация дебиторской и кредиторской задолженности (акт ИНВ-17)», ссылка https://nalog-nalog.ru/buhgalterskij_uchet/vedenie_buhgalterskogo_ucheta/inventarizaciya_debitorskoj_i_kreditorskoj_zadolzhennosti/. Там очень подробно все изложено, даже представлен видеоматериал.

Если же в двух словах, то Вам необходимо осуществить проверку:

• правильности расчетов с банками, контролирующими органами,
• с подотчетными лицами,
• сумм задолженности по недостачам и кражам,
• дебиторской, кредиторской и депонентской задолженностей, в частности с истекшим сроком исковой давности,
• задолженность сотрудника по заработной плате.

Инвентаризация дебиторской задолженности: организация-кредитор передает всем своим дебиторам (должникам) выписки с аналитических счетов об их задолженности -  акты сверки расчетов. Дебиторы вправе подтвердить задолженность или заявить возражения по ней.

Таким же образом подтверждаете кредиторскую задолженность.

По результатам инвентаризации расчетов оформляют акт инвентаризации - ИНВ-17. В таких актах обязательно указывают наименования субсчетов, которые проинветаризировали, и суммы выявленной несогласованной дебиторской и кредиторской задолженностей, безнадежных долгов, а также кредиторской и дебиторской задолженностей, по которым срок исковой давности истек. Также составляется справка – приложение к форме инв-17.