Налог удержанный в декабре ,при начислении болничных и отпусков ,перечислили 29 декабря надо ли его...

Вопрос по теме 6 ндфл
наталья19
Постоянная ссылка #
Налог удержанный в декабре ,при начислении болничных и отпусков ,перечислили 29 декабря надо ли его указывать во 2 разделе за 4 кв 2017 г или только за 1 квартал2018г
Знаючтоговорю
Постоянная ссылка #
А платили когда? Срок уплаты какой?
бух1017
Постоянная ссылка #
операция по больничным и отпускным, выплаченным в декабре (29 декабря и ранее в декабре), отражается в 6- ндфл так:
за год 2017:
раздел 1
020- включается начисленный доход
040- включается начисленный НДФЛ
070- включается удержанный НДФЛ
раздел 2 не заполняется

за 1 кв. 2018
раздел 1- данные по операции не включаются
раздел 2:
100- дата фактической выплаты отпуска, больничных. Если даты выплаты совпадают, то все в одном блоке
110 - та же дата выплаты, когда был удержан налог
120 - 09.01.2018г. - последний день, установленный законом для уплаты налога по отпускным и больничным 31.12.2017, переносится на первый рабочий день 2018 года.
130 - сумма начисленных отпускных, больничных
140 - сумма НДФЛ, удержанная с выплат.

Дата фактического перечисления налога в бюджет (29.12.2017) в 6-НДФЛ не отражается нигде.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение