Добрый вечер. ИП зарегистрирован с июля 2026г., 1 октября утратил право на патент по превышению суммы торговли, УСН открыто изначально не было, переход произошел на ОСНО. Уведомление на закрытие патента подали в течении 10 дней. Как избежать НДС на всю сумму с начала открытия? Как правильно рассчитать сумму НДС? Какие штрафы и пени за несвоевременную подачу квартальной декларации по НДС? Дайте совет как работать дальше
или
Задать вопрос
ИП зарегистрирован с июля 2026г., 1 октября утратил право на патент по превышению суммы торговли,...
Вопрос по теме НДС на осно
Добрый день!
Вы зарегистрировались в июле 2026 года и подали заявление на патент с даты регистрации? Уведомление о переходе на УСН вы не подавали? Вы вели деятельность только ту, на которую получен патент и в октябре 2026 года ваш доход превысил 20 млн руб.?
Если все так, то верно - вы потеряли право на патент, начиная с даты регистрации. И на следующий год вы тоже не имеете права на патент. Теперь вы до конца 2026 года ИП на ОСНО. Если с 2027 года вы захотите перейти на УСН (НДС у вас в этом случае останется, но вы сможете применять пониженные ставки) или АУСН, то до конца декабря вам надо будет подать уведомление. Какая система налогообложения выгоднее в вашем случае, надо решать индивидуально.
Избежать начисления НДС сейчас получится только в том случае, если ваша деятельность относится к льготной (освобожденные от НДС операции указаны в ст. 149 НК РФ). ИП могут получть освобождение от НДС при низких доходах, но это явно не ваш вариант.
Считаю, что начислить НДС требуется по расчетной ставке 22/122.
Вы работаете с 3 квартала 2026 года, а крайний срок сдачи отчетности за 3 квартал - 26 октября, поэтому вы вполне можете все успеть сделать без санкций. Декаларция по НДС подается только в электронном виде.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение