Добрый день! В 2025 году оприходовали документы от поставщика с ошибкой, завысили стоимость услуг на 3 копейки, ндс отражен правильно. Оплату тоже произвели с лишними 3 копейками
Выяснили только сейчас при сверки, для корректировки расчётов введена операции вручную дт 60 кт 91.01. Теперь на 60 счете весит красное минусовое сальдо. Подскажите, что сделали не так и как это исправить.
Добрый день!
Вы хотите, чтобы контрагент вернул вам 3 копейки? Думаю, что нет. Поэтому на вашем месте я бы из-за 3 копеек, которых в вашем учете нет (долг в 3 копейки отражен только в акте сверки?) вообще ничего не делала.
Здравствуйте!
Обычно такие расхождения списывают на счет 91.02 "Прочие расходы", а Вы отразили как доход - 91.01. Полагаем, поэтому сальдо на счете 60 красное. Отсторнируйте проводку Дт 60 Кт 91.01 и сделайте верную Дт 91.02 Кт 60
Выглядеть по итогу будет так
Оплата поставщику Д 60 К 51 Сумма 1003 руб.
Оприходовали товар Д 41, 19 К 60 Сумма 1000 руб.
Списали разницу на прочие расходы Д 91.02 Кт 60 Сумма 3 руб.
60 счет закроется, сальдо не будет
