Добрый день. Фирма на УСН доходы с октября 2025г. Получается освобождены от НДС,но работаем с НДС. В 2025г получали аванс, но не выписывали СФ и не платили НДС с аванса. Единый налог по УСН рассчитывали с дохода ( аванса) без НДС. Верно?
С 2026 года что меняется. Нужно считать доход включая НДС?
Спасибо!
Добрый день!
Поясните, пожалуйста, что вы подразумеваете под "освобождены от НДС, но работаем с НДС".
Выручка меньше 20 млн руб. Но покупатели хотят,чтобы мы выставяли СФ по отгрузке. При авансе мы может не выставлять СФ. В 2025 г в 3 кв. получилось так: выставили СФ на аванс и заплатили в бюджет. Но теперь не можем принять этот НДС с аванса к вычету при отгрузке. А как считать единый налог с НДС или без. В 4 кв. уже не выставляем НДС при авансе и следовательно не платили. Как в этом случае считать единый налог? А с 2026г как?
НДС не включается в доходы при расчете налоговой базы при УСН.
В 2026 году ничего не меняется. Если вы уплачивает НДС в бюджет, то он в доходы не включается вне зависимости от того, являетесь вы плательщиками НДС или выставляете счф по просьбе покупателей.
Марина, т.е. неважно,что мы не заплатили НДС с аванса в 3 и4 кв. 2025 , мы вычитаем НДС при расчете единого налога.? Мы заплатим НДС в бюджет при отрузке в 2026г. Вот что это значит:. Если упрощенец является плательщиком НДС, сумма НДС исключается из доходов при подсчете налоговой базы. У нас не стандартная ситуация, мы не являемся плательщиком НДС, но платим.
