Доброе утро! У нас сотрудник совместитель ушел в отпуск с конца сентября. По одной фирме перечислила отпускные и ндфл вовремя, по второй не заметила что не прошла зп ведомость с отпускными, ушел только ндфл. Деньги сотруднику перечислены только в октябре.
Как вырулить из этой ситуации? Можно попросить переписать заявление на отпуск с октября по обеим фирмам или не стоит?
И в 6 ндфл не заметна будет эта ошибка, я же там только ндфл удержанный показываю и начисленную зп?
Спасибо.
или
Задать вопрос
запоздалое перечисление отпускных и 6 ндфл
Добрый день!
А что вам даст зяавление с октября? У вас получилось в любом случае, что вы НДФЛ перечислили раньше, чем отпускные.
У вас НДФЛ с отпускных перечислен в сентябре?
Безошибочным вариантом мне представляется перечисление еще раз НДФЛ при выплате отпускных (до конца октября), и возврат излишне уплаченного НДФЛ.
Но судебная практика в таких случаях бывает на стороне налогоплательщика, то есть можно рискнуть оставить, как есть. Перечисленный же в сентябре НДФЛ исчислен и удержан из отпускных, выплаченных в октябре, верно?
Да, в 6-НДФЛ у вас неверно перечисленный налог не будет виден. Отпускные должны попасть в годовой расчет, а не в расчет за 9 месяцев.
Марина, здравствуйте! Спасибо за комментарий)
Сотрудник в отпуске с 30 сентября, 28 сентября переводила отпускные и ндфл с них, увы - деньги ушли тошли 1 октября, налог сразу. То есть в начислениях за сентябрь отпускные у меня есть.
Я правильно поняла, сейчас перечисляю еще раз ндфл и пишу письмо в налоговую о зачете сентябрьского ндфл или возврате излишне уплаченного?
И в 6 ндфл у меня в 1 разделе будет фигурировать ранее оплаченная цифра ндфл сентября. А во 2 разделе вся начисленная зп сентября +отпускные?
Да. В зачете могут отказать. Но попробуйте.
В 6-НДФЛ за 9 месяцев эти отпускные вообще фигурировать не будут, так как дата фактического получения отпускных - это дата их выплаты, то есть в вашем случае - октябрь.
А фактически уплаченный НДФЛ вообще не показывают в 6-НДФЛ.
Марина, спасибо, все ясно.
Подскажите, заявление о зачете ндфл в налоговую пишу через СБИС в свободной форме с приложением платежки?
Заявление о зачете и о возврате имеет имеет установленную форму. Полагаю, в СБИСе она есть.
Марина, здравствуйте! В продолжении разговора.
Заявление о зачете написала через Сбис, пришел отказ ( в файле)
вопрос, как сдать 6ндфл - у меня сумма отпускных переделана в 1с на октябрь, в налоговой останется сентябрь...
Добрый день!
Что вы подразумеваете под "в налоговой останется сентябрь"?
Ваши отпускные, которые вы перечислили в октябре, в 6-НДФЛ за 9 месяцев вообще не попадут.
Вы повторно перечислили НДФЛ в октябре?
Марина, когда перечисляла НДФЛ в сентябре была уверена что и отпускные уйдут в сентябре, потому и указала налоговый период - сентябрь. Сейчас в своей 1с переделала НДФЛ и отпуск - октябрь. А в налоговой останется "лишняя" оплата ндфл в конце сентября. То есть 1 раздел 6ндфл не сойдется.
Больше ничего не посылала, только письмо о зачете. Но увы, отказали.
Да, я вам так и написала, что могут отказать. Хотя в вашем случае отказали по другой причине. Вы 6-НДФЛ же еще не сдали? Откуда же им знать о переплате.
И правильно, что не сойдется. Вот после сдачи 6-НДФЛ у вас и будет видна переплата.
То есть сдаю как есть, у нас окт, у них сент, это отклонение не повлечет какую-то масштабную проверку?
Да, конечно, сдаете, как есть.
Насколько масштабную?) Камералку проходит любая декларация. Выездную надо еще "заслужить".
Не вижу ничего страшного в вашей ситуации. Вы налог заплатили еще раз?
Марина, добрый день. Нет, не платила. Это ж первую сумму возвращать надо будет, а если опять откажут?
Вам сейчас отказали в зачете. На это было две причины. В возврате излишне уплаченного налога вам не откажут. А сейчас у налоговой есть все основания считать ваш платеж не НДФЛ, так как платить за счет своих средств НДФЛ нельзя, и получается, что НДФЛ с отпускных у вас вообще не уплачен.
Если не хотите платить повторно, то сдайте 6-НДФЛ и подождите. Потом сделайте сверку и проверьте, зачелся НДФЛ или нет.
Некорректно написала. Не зачелся, а есть ли в переплате.
Ну а по уплате НДФЛ с отпускных, которые вы фактически выплатили в октябре, крайний срок - 01.11.2021 г.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение